差旅费里的车船费是什么

差旅费报销标准参考资料
差旅费里的车船费是什么 第一篇

关于差旅费报销标准的规定

公司所属各部门：

为了保证出差人员工作与生活的需要，根据本公司情况制订如下办法。

第一条 差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、长途电话费等）。

（1）交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。 （2）车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各部门必须严格控制。

（3）出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。 第二条 乘座交通工具报销标准

（1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销交通工具费用。（2）一般管理人员出差乘坐飞机要严格控制，因任务紧急路途较远经总经理批准方能乘坐飞机。

（3）未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。

注：特殊地级市包括：苏州、宁波、温州、厦门、黄山、汕头、大连、青岛、三亚等；特殊城市包括：深圳、珠海、海口等。具体差旅费地区标准见《差旅费地区标准明细表》。 （1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销住宿费用。 （3）出差人员因特殊情况住宿费用超过标准的，经公司总经理批准方可报销。

（4）凡出差人员不能提供住宿票据的，按住宿标准的50%予以报销。

第四条 交通费补助标准

（1）市外出差期间城市交通费补助标准

（2）交通补贴实行包干使用，不再以票据报销城市交通费；自带交通工具的出差人员不享受交通补助费；因特殊原因城市交通费支出超过规定标准的，经总经理批准可凭票据据实报销，不再享受交通补贴。

第五条 伙食费补助标准

出差伙食补助费每人每天补助标准：县级市及地级市周边区域为20元、地级市及特殊地级市周边区域30元、省会及特殊地级市40元、直辖市及特殊城市50元（按实际天数计算）。 第六条 外出参加会议开支

（1）工作人员外出参加会议，应严格控制参会人数，凡需开支会务费须持会议通知或参会申请，经上级主管领导批准方可开支。

（2）参会出差途中按规定标准报销。会议期间凡交纳（含食宿）会务费的，其会议期间伙食补助费、住宿费不予报销，会议期间食宿费用自理或未交纳会务费的，按本规定对应报销标

准报销。

第七条 差旅费报销的审批 （1）预算内的差旅费由部门负责人签字、分管副总审批、财务部负责人核准方能报销；预算外的差旅费由总经理特批方能报销。（总经理出差由董事长签字）。

（2）供应、销售等部门业务人员，未实行承包兑现考核方案的，按本办法标准报销；已实行承包兑现考核方案的不再另行报销，但可凭差旅费发票冲抵承包兑现费。

第八条 奖励及有关规定 （1）符合乘坐火车软席或硬席卧铺条件而改乘硬席座位的，因节省费用公司可按其实际乘坐火车硬席座位票价的60%奖给个人。

（2）出差人员的实际住宿费用未超过标准，按其节约额的60%奖励给个人。 （3）出差人员因游览或非因工作需要开支的一切费用均由个人自理。 第九条 有关事宜 （1）本办法自下发之日起执行。 （2）未尽事宜由财务部补充完善。

（3）本办法由公司财务部负责解释。 附件：《差旅费报销单》

差旅费报销单

部门： 年 月 日 附件 张

差 旅 费 报 销 规 定

1、公出人员返校后一周内必须报销还款；

2、报销时间为每周二全天，周三上午，周四全天；

3、出差费用包括往返车费（不包含出租汽车），宿费（住宿费限额40元/每天，低于限额，据实报销。无住宿费收据的，一律

不予报销），购票费；

4、交通费开支

（1）乘火车，从晚8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购同席卧铺票。夜间

乘坐长途汽车，轮船最低一级舱位超过6小时的，每人每夜加发一天伙食补助费；

（2）工作人员出差期间，每人每天发市内交通费3元，包干使用，不再凭据报销市内交通费，如开会则只负责往返交通费6元；

（3）如经批准乘坐飞机者，其乘坐往返机场的专线客车费用，可在出差人员市内交通费包干的范围之外凭据报销

5、出差伙食补助

省外出差一般地区15元，特殊地区20元；

省内直辖市出差一律15元；

省内县（含县级市）及其以下出差一律12元；

6、关于差旅费、会议费的几项特别规定

（1）自带交通工具出差，不再报销任何车船费及外市交通补贴，司机的住宿费按一般工作人员的标准报销；

（2）在交通工具（飞机、软卧除外）上连续乘座超过12小时（含12小时）人员，每超过12小时增加20元的伙食补 助；

（3）参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印件；

7、下列人员不予报销伙食补助

会议通知上明确注明收取会议费且宿费另收的；

被外单位聘请提供有偿劳务的；

带工资外出进修或学习的（一个月以内的业务培训除外）；

在出差的同时发生业务招待费的；

出差期间所发生的车船费，住宿费等直接差旅费之外的其他费用，需单独办理报销手续，不可与差旅费票据混在一起报销。

差旅费管理制度
差旅费里的车船费是什么 第二篇

上海文聪信息科技有限公司

差旅费（暂行）管理办法

为规范上海文聪信息科技有限公司差旅费管理，节约差旅费支出，结合公司实际，特制定本办法。

差旅费核算内容：包括车船费、住宿费及出差补助。因出差而发生的市内交通费不作为差旅费，归入交通费管理。

一、 住宿费管理办法

1、员工出差，需提前两天向办公室（营销部向部门商务）申请预定住宿宾馆。员工应按公司指定的商务酒店标准入住。

2、除特殊原因，出差人员应住如下连锁商务酒店：七天、汉庭、锦江之星、如家等。

3、出差住宿标准

住宿费用标准（元/人·日）

具体地区清单详见附件。（特殊情况，由分管副总认可和批准）

4、如果单独一人出差，可在此标准的基础上上浮50%。

5、员工出差，住宿费每日低于50元（含50元）的，可每日给予30元住宿补助。

6、驻外人员回沪办公住宿规定：办公场所在沪的驻外人员回沪办公需住宿时，必须由公司统一安排。

二、车船费管理办法

车船费是指在出差时所发生的异地客运费用，包括飞机票、火车票、长途汽

车票、轮船票、人身保险费、订票费等，不包括同城范围内发生的公交车费等费用。在外地乘坐出租车应事先说明理由并征得公司分管领导的同意，否则不予报销。

1、员工出差未经批准不得乘坐飞机。如果确因工作急需，或乘坐火车在途时间超过24小时，则应事先向公司申请，获得同意后方可乘坐飞机。乘坐飞机首先领取并填制“出差申请及购票价格审定单”，所有人员的“出差申请及购票价格审定单”均由总经理书面审批，报销时，需将审批并签字后的 “出差申请及购票价格审定单”附在机票后作为报销凭据；以邮件形式审批的，报销时，需将请示审批后的邮件内容打印，附在机票后作为报销凭据。

未经事先批准，但经过事后批准乘坐飞机的，只能报销该次飞机票价的90%。 未经批准擅自乘坐飞机的，只能根据实际情况报销相当于火车硬坐或硬卧的费用。

公务出差申请及购票价格审定单

注:1、该单作为公务乘机机票申请、机票价格申请的依据；

2、该单作为出差乘机机票报销费用的凭证之一。

2、在晚8时至次日晨7时之间乘坐火车，且乘车6小时以上，或连续乘车超过12小时的，可购硬席卧铺票。因特殊情况只能购买火车软席座位、软席卧铺票的，需书面写明原因并经分管经理核实，总经理签字同意后方可报销，未经批准的按相应硬席座位、硬席卧铺报销。茶座、休息室费用支出一律不予报销。

3、每次购买火车票的订票费都要随车票一同报销，过后不予补报。火车票定票费最高限额不能超过车票金额的20%，超过的部分不予报销。订票费票据背面需注明所订车票的时间及车次，否则不予报销。

因个人原因丢失车票，需写丢票说明，经部门经理、分管副总签字认可，第一次丢失全额报销，第二次丢失报销车票金额的50％，第三次丢失不再报销。

4、因特殊情况需要退车船票或飞机票的，应以书面形式写明退票原因，由部门经理、分管副总核实同意，并经总经理签字同意的书面说明附于差旅费报销单据之后。

5、长途汽车定额发票上要填写时间、起止地点，当实际金额与发票金额不符时，要填写实际金额。

6、凡本公司员工到长三角地区(江、浙各地)的公务出差，除经批准外，一律乘坐沪籍大巴往返，并按要求针对乘客、驾驶员对文聪频道的意见和建议，写出乘坐报告。否则不予报销车船费。

三、出差补助管理办法

1、员工出差餐饮补助标准如下表。

餐饮补助标准(元/人·日)

具体地区清单详见附件一。 2、出差人员符合乘坐火车卧铺规定，而实际乘坐火车硬席座位的，按其实际乘坐的火车票价与卧铺差价部分的50%的比例，计发个人补助费：

3、夜间（20：00-7：00）乘长途汽车、轮船最低一级舱位（统舱），旅途时间在6小时以上的，每人每夜加发20元出差补助。

4、各部门员工外出参加各种培训、会议、集体旅游时，不给予伙食补助。如果会议费中不包含伙食费，需对方单位出具相关证明，按正常出差计发伙食补助。参加公司组织的市场会议或培训，由公司提供住宿与伙食并统一结算的，不再自行报销住宿费并无伙食补助。、

三、出差费用的报销

1、出差人员在出差回来一周内办理报销手续。

2、车船费、住宿费、出差补助和因出差而发生的市内交通费，在报销时需分项填写，便于财务核算。

3、出差人员在实施报销时必须提供“出差报告”。【差旅费里的车船费是什么】

本办法自2012年12月 1日起执行，由上海文聪信息科技有限公司人力行政部负责解释。

附：地区类别清单

上海文聪信息科技有限公司

2012年12月1日

附件：地区类别清单

差旅费报销标准
差旅费里的车船费是什么 第三篇

差旅费报销标准

差旅费是指员工因公出差期间产生的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费等各种费用。住宿费按出差实际天数在规定的标准内凭据报销；车船费、交通费凭原始单据报销；伙食补助费一般按出差的合并天数计算包干使用。

1住宿标准（单位：元/天）： a.员工出差住宿费在规定的限额内凭据报销，特殊情况经总经理批准方可报销。

b.出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。

c.出差人员由单位接待，一律不予报销住宿费。

d.住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报销。

对出差地点属于工作地区以外，当天出差、当天返回的，执行以下生活补助标准： 单程200km（含200km）以内的：每人每天补助20元。单程200km以外的：每人每天补助25元。

a.自驾车出差报销标准:为防止出现安全隐患，公司不鼓励驾驶汽车出差，在总经理特批许可的情况下，员工方可出差选择自驾。

自驾车出差报销标准：150公里内每车每次补助 150元；150- 300公里内每车补助往返油费过路费500元；300—600 公里补助 700 元；每次不限时间。600公里以上至1000元封顶。

b.乘坐出租车条件: 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；携有巨款或重要文件须确保安全的； 时间紧迫的、夜间办事不方便的； 陪同重要客人外出的。

c.同一城市市区至郊区、郊区至郊区的交通费用可视同长途费用，按实际车费费用报销。

差旅费管理标准
差旅费里的车船费是什么 第四篇

QB【差旅费里的车船费是什么】

差旅费管理标准

天津xx发电有限责任公司 发布

目 次

前 言 ............................................................................. II 1 范围 ................................................................................ 1 2 规范性引用文件 ...................................................................... 1 3 管理内容 ............................................................................ 1 4 管理目标 ............................................................................ 1 5 差旅费管理主管、协管部门及岗位 ...................................................... 1 6 管理流程 ............................................................................ 1 7 报告和记录 .......................................................................... 2 附 录 A （规范性附录） 差旅费管理流程图 ............................................. 4 附 录 B （规范性附录） 差旅费报销规定 ............................................... 5 B.1 总则 .............................................................................. 5 B.2 报销规定 .......................................................................... 5

前 言

为了控制公司差旅费费用，使其不超过董事会下达的本公司差旅费年度预算，制定本标准。 本标准的附录Ａ、附录B为规范性附录。

本标准代替津唐盘财[2004]2号文 关于天津xx发电有限责任公司差旅费开支的规定。 本标准由标准化管理委员会提出。 本标准由企业管理策划部归口。 本标准起草单位：财务审计部。

本标准主要起草人：周玲。 本标准主要修改人：闫文新。 本标准主要审定人：王志勇。 本标准批准人：陈会平。

本标准委托财务审计部负责解释。 本标准是首次发布。

差旅费管理标准

1 范围

本标准规定了差旅费管理内容、管理目标、主管、协管部门及岗位、管理流程及形成的报告和记录。 本标准适用于天津xx发电有限责任公司差旅费管理工作。 2 规范性引用文件

下列文件的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修改版均不适用本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用本标准。

企业会计制度 北京大唐会计制度

北京大唐公司差旅费管理办法 3 管理内容

3.1 差旅费是指员工因公出差的交通费、住宿费、伙食补助费、出差补助费，职工探亲往返车（船）费，调职职工本人及批准随行家属的差旅费等。 3.2 差旅费管理内容

3.2.1 出差人员填写出差审批单。 3.2.2 出差人员填写借款单。

3.2.3 出差人员填写手续齐全的发票报销单。 3.2.4 会计主管人员按差旅费管理规定审核签字。 3.2.5 出纳付款、报销人员领款签字。 4 管理目标

控制公司差旅费费用，使其不超过董事会下达的本公司差旅费年度预算。 5 差旅费管理主管、协管部门及岗位

5.1 差旅费管理由财务审计部部长总体协调。 5.2 差旅费的审核由成本资产核算会计主管负责。 5.3 差旅费的报销由公司各部门员工协助完成。 6 管理流程

6.1 差旅费管理流程图见附录A。

6.2 工作人员出差首先填写出差审批单（格式见附件），并以此作为借款和报销的依据。去天津市内出差的审批由部门负责人审批；去其他地区出差还需经分管该部门的公司领导批准。员工出差乘坐飞机的必须总经理审批。

6.3 员工因出差需借款应填写借款单，并进行审批。凡需超标准借款的，必须由经营副总经理批准。 6.4 出差人员填写手续齐全的发票报销单，员工差旅费报销单由该部门部长进行审批；参加培训、业务学习班或参加取得学历学习班或函授学习班、专业技术职称考前培训的人员应报劳动人事部部长审

批。员工报销的差旅费超过“差旅费报销规定”（见附录B）标准，还应报经营副总经理批准。出差乘坐飞机发生变更的必须经总经理审批。

6.5 会计主管人员按差旅费管理规定审核签字。 6.6 出纳付款、报销人员领款签字。 7 报告和记录

7.1 差旅费报销过程最后形成会计帐薄。 7.2 出差审批单见表1

差旅费管理办法
差旅费里的车船费是什么 第五篇

差旅费管理办法

第一章 总 则

1.1 为了加强差旅费的管理，规范出差、开会、培训、医疗等外出活动的费用标准和审批、报销程序，保证中金（西安）重型钢结构有限公司（以下简称“公司”）经济活动的开展，降低费用支出，特制定本办法。

1.2 本办法适用于我公司的正式员工、与公司签订合同的劳务人员、技术支援人员。

第二章 出差审批程序、权限

2.1 在大陆境内地区出差的，公司各部门副职及以下人员因公外出，由公司办公室备案，分管领导审批。部门正职、公司领导公出，需经办公室备案，董事长审批。董事长外出，由党委书记或者总经理签字。外出函授学习、参加培训和探亲需经办公室批准。

2.2 港、澳、台及境外地区，审批程序及报销办法按照集团公司有关规定执行。

第三章 出差借款

3.1 工作人员出差，原则上不办理借款。在外地举办会议借款，根据已批准的会议经费预算办理银行转账。

3.2 外出参加会议，按会议通知费用加路费借款；工伤患者住院往返路费借款按出差标准办理。

3.3 借款规定

职工所有借款必须在借款时注明还款时间，原则上前账不清，后款不借。未按规定还款时间清理欠款者，逐月将全月工资扣除，抵充借款，直到扣清欠款为止。一般人员借款额度控制在3000元内，经理控制在5000元内。非正式员工借款需部门经理代办借款手续。

第四章 工作人员出差报销标准【差旅费里的车船费是什么】

4.1 本报销标准不适用港、澳、台地区和境外地区的差旅费报销。

4.2 出差人员的车、船费限额标准：

4.2.1 乘坐火车、轮船和飞机的座位(席位)标准：

（1）公司级领导出差，火车可乘软卧车，轮船可乘二等舱，可乘坐飞机。

（2）公司部门经理出差，火车（包括动车一等座以下、高铁，但不含豪华包厢）可乘坐硬卧车，轮船可乘三等舱位，。

（3）其他人员出差可乘坐硬卧车，动车二等座，轮船可乘三等舱位。

（4）特殊情况下超范围乘交通工具的，需经公司董事长审批。

4.2.2 公司出差人员乘坐飞机要从严控制，未按规定标准乘坐飞机的费用按照同距离火车硬卧中铺标准报销。

4.2.3 出租车票原则不予报销。

4.3 出差人员住宿费执行标准：

中国大陆境内地区分为A、B两类。A类地区包括北京、天津、上海、重庆等四个直辖市，各省（自治区）省会城市和深圳；B类地区为A类地区以外的其他地区。

4.3.1 公司高管人员出差，A类地区住宿费每人每天标准450元，B类地区住宿费每人每天标准350元。经理级人员出差，A类地区住宿费每人每天标准280元，B类地区住宿费每人每天标准240元。其他人员出差，到A类地区住宿每人每天标准180元，到B类地区住宿每人每天标准140元。

1

4.3.5出差人员在报销差旅费时，不能够提供住宿费合法票据的，根据办公室出具的证明，按住宿标准的一半报销。实际住宿没有达到规定标准的，按差额补助，超出的费用自理。

4.3.6与公司领导同行时，住宿费分别开具。

4.4 出差补助标准：

4.4.1出差补助包含伙食补助、交通补助，不再报销市内交通费和饭费。出差天数按自然天数计算。

公司工作人员的出差伙食和交通包干费，不分途中和住宿，按自然天数每人每天包干标准为80元。公司派车出差不再计发交通费补助。

4.4.2工作人员出差因病住院期间，按出差标准发给伙食包干费，住院超过一个月的停发伙食包干费。

4.5 工作人员出差期间，因游览或非因工作需要的参观所开支的一切费用，均由个人自理。

4.6 公司员工到项目部检查指导工作期间，由项目部解决食宿、交通问题，不再另行计发交通补助和伙食包干费。

第五章 外出开会

5.1 外出参加会议的伙食包干费、住宿费：

5.1.1会议伙食包干费：由主持召集单位负担伙食的，不再报销伙食包干费；主持召集会议单位不负担伙食的，根据会议纪要，参加会议人员回所在单位按出差伙食包干费标准报销。

5.1.2会议期间住宿费由与会人员据实报销。

5.1.3参加会议途中伙食标准按因公出差标准计发。

5.1.4.会议期间市内交通补助不再计发。

5.1.5上述费用进入会议费。

第六章 参加培训、学习

6.1 根据工作需要，经所在部门及办公室批准同意参加的各种培训班、学习班、研究班(以下统称学习班，不含取得学历学习班)人员在培训期间的车船费、伙食包干费补助标准为：

6.1.1外出培训学习，住宿费按培训学习协议由办公室核定报销。

6.1.2外出培训学习，其往返路途车船费、住宿费、伙食包干费按差旅费标准执行。

6.1.3学习期间不享受市内交通包干费。

6.1.4 上述人员的培训期间出差费用在培训费中列支。

第七章 职工疗养报销

7.1 职工(含离退休人员)疗养、休养期间的往返车船费、住宿费、伙食包干费的补助标准为：

7.1.1需要乘坐火车、轮船和其它交通工具的，可按因公出差据实报销。

7.1.2伙食包干费：往返途中按工作人员出差标准执行，疗养、休养期间，未享受补助的，由主办单位开具证明的，每人每天包干费20元，已享受的，不再补发。

2

7.1.3职工疗养、休养期间不发给市内交通包干费。

7.1.4上述费用在福利费中列支。

第八章 职工患病外出就医期间报销

8.1 公司员工因病经医疗保险机构负责人或医疗部门批准，按中华人民共和国《劳动保险条例》执行，未经批准，自行外出就医的费用自理。

8.1.1职工因公或患职业病外出住院治疗期间的就医路费按出差规定报销，住院医疗者，可按职工出差伙食补助标准执行。

8.1.2职工因公或患职业病在治疗期间生活不能自理需人照料者，需经办公室、安环部门同意，公司领导批准，单位可派一到两人到医院陪护，陪护人员按因公出差对待，由家属陪护的另行规定。

8.1.3职工因病或非因公负伤，住院期间的膳食费及就医路费均由职工个人负担。

8.1.4上述差旅费在福利费中列支。

第九章 其他报销规定

9.1 根据《公司员工管理办法》职工因公出差、外出就医、探亲回来后要及时办理报销手续，从回公司之日起半月内无故不办理报销手续的，不发给补助，出差借款从本人工资中扣除。

9.2 职工探望配偶和探望父母的往返路费、中转站住宿费，经办公室审批，路途按因公出差标准报销，探亲期间不计发包干费。

9.3 工作人员调动工作时的差旅费原则上由调入单位负责，车船费、住宿费，按因公出差执行。

9.4 借调到中国黄金集团系统内部工作，期间的发生的差旅费和报销另行规定。

第十章 附 则

10.1 本办法自下发之日起执行。

10.2 本办法由资产财务部负责解释。

3

2015关于调整中央和国家机关差旅住宿费标准等有关问题的通知
差旅费里的车船费是什么 第六篇

财行[2015]497号

党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各人民团体，各民主党派中央，新疆生产建设兵团：

为贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和差旅费制度关于标准应适时调整的规定，进一步规范和加强中央和国家机关差旅费管理，提高差旅住宿费标准的科学性、有效性，综合考虑近两年全国各地区宾馆(饭店)住宿费价格变动、实际工作需要、淡旺季等因素，经研究决定，自2016年1月1日起调整《中央和国家机关差旅费管理办法》(财行〔2015〕531号)规定的差旅住宿费标准。现就有关事项通知如下：

一、调整北京、上海等11个城市部级干部住宿费标准、7个城市司局级干部住宿费标准和33个城市处级及以下干部住宿费标准，具体标准见附表。

二、拉萨、西宁、哈尔滨、海口、大连、青岛等6个受地理、气候等自然条件限制和季节性热点影响较大的城市试行差旅住宿费淡旺季标准。旺季期间及上浮后标准见附表。

三、调整后的差旅住宿费标准是中央和国家机关工作人员到各省会城市、直辖市、计划单列市出差的住宿费上限标准，各类人员应当坚持勤俭节约原则，根据职级对应的住宿费标准自行选择宾馆住宿(不分房型)，在限额标准内据实报销。

中央和国家机关工作人员到各省、自治区、直辖市、计划单列市所辖地、州、市(县)出差执行当地财政部门制定的差旅住宿费标准。各地、州、市(县)差旅住宿费标准未制定公布前，可暂按其省会城市住宿费标准执行。

四、各单位应当严格按照差旅费制度和厉行节约反对浪费的有关规定，加强出差审批管理，从严控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理和报销审核，控制差旅费支出规模。对违反差旅费管理规定的行为，有关部门应依法依规追究相关单位和人员的责任。

附件：中央和国家机关国内差旅住宿费标准调整表

财政部

2015年9月30日

2015费用报销制度
差旅费里的车船费是什么 第七篇

第1篇：公司费用报销管理制度

一、目的

为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用

成本，特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差，必须填写《出差报告》和《员工外勤单》，经部门经理同意后，报市场总监批准（可电话确认）。

2、员工出差结束三日内必须完成《出差报告》的《出差总结》部分。

四、差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用）。

6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。

7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标准内，扣除私人话费，实报实销。

五、备用金管理

1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实际城要确定，由总经理签批。

2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。

3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支备用金。

六、报销管理

1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后交由出纳审核。

2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不符、重复报销，一律退回业务人员。

3、单据报销规定填写和粘贴方法：

差旅费报销单

a、填写内容按照《差旅费报销单》单上的要求填写。

b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票据的张数和总金额。

费用报销单

a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐费等（不含差旅费）。

b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。

c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。

此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。

第2篇：费用报销制度

为了使各项财务支出有章可循，各级人员对各种开支的审批及权限心中有数，同时为了加强公司的财务预算管理，并做到各项收支严格遵循财务制度，特制定以下规定：

一、费用支出的前提及审批权限

1、费用支出的前提是该费用必须是实际支出并列入预算，对未列入预算的费用，由公司总经理提出调整预算，经公司董事会批准后执行。

2、费用审批权限：一般费用2000元以下，部门负责人审批；2000元以上由部门负责人提出建议，总经理审批；业务费1000元以下部门负责人审批，1000元以上总经理审批。

3、固定资产购置、员工出国考察、进修学习等费用在一万元以上由董事会研究审批。

4、为加强预算控制，同时保证费用支出及报销单据的合法性，公司的各种报销单据需经财务部经理审核，并签字。未经财务部经理审核、签字的单据，不得报销。

5、公司下属各控股公司的各种费用由各单位总经理审批。

二、各种费用列支规定

1、普通办公用品根据本公司一个月需要量购入，由经手人和验收人签字后报批。

2、大宗办公用品、生产资料，必须签订购销合同，方可购置。为减少资金占用，在可能情况下力争零库存。

3、差旅费报销，按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司差旅费报销办法》执行。

4、计划生育等费用，由计生员签具意见后再报批。

5、各部门需订报刊、杂志，先报综合部平衡，经总经理同意后，由综合部统一办理。

6、资料档案室购置资料情报书籍，年初需列出购置预算，报技术发展部审定，总经理审批后实施。

7、职工所购业务书籍，应先征得部门负责人同意，到资料室登记，并办理借阅手续后，方可报销，职工离开本单位必须交还所借书籍。

8、职工因工作需要配置的低值易耗品（如计算器、绘图仪、装订机等）由综合部统一购置，在财务部办理登记手续，再报批，职工离开本单位必须交还所领工具。

9、职工参加各种培训学习班及职称职务考试，事先应征得所在部门及公司的同意，在成绩合格后，其费用方可报销。

10、职工按规定报销的书报费，只能报销业务书籍，由部门负责人审批。

11、通讯费报销按《浙江华汇建筑设计咨询有限公司通讯费用报销办法》执行。

12、各部门使用临时工，每月报综合部，由综合部报市人事局，市就业管理局批准后再用工。各部门应严格控制临时工数量，尽量节约费用。

三、各种费用报批程序：各种费用报销需填写《浙江华汇费用报销单》，有经办人（验收人）签字，基层费用承担部门负责人同意（证明），财务部经理审核，预算部门负责人审批（2000元以内）或总经理审批（2000元以上）签字。

四、为简化手续下列费用在正常开支范围内无须报批，但当费用开支异常时必须向总经理汇报。

1、各种应交税金（不包括印花税、车辆使用税）；

2、各月发放工资；

3、各月应交养老保险金、待业保险金等；

4、向金融机构办理结算业务时发生的邮电、手续费、贷款息。

五、其他需要说明的问题

1、以上各种报销发票，必须为国家统一发票，经营

性收款收据一律不能报销入账。

2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。

3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。

4、超过现金结算限额（1000元）的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。

5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。

6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。

7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。

8、当年费用必须当年报销，如：通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃（12月份通讯费除外）。

9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。

六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。

为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、办公费

办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。

二、差旅费

差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费（含飞机费用，下同）、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

⑴员工出差应填写“出差申请表”（见附表1），并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费（借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部）。

⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

⑶员工差旅费报销标准。

①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即：

一类区：特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；

二类区：除一类区以外的地区。

③出差住宿费报销标准：（元/人/天）

职务一类区二类区港澳台地区

董事长实报实销

总经理300201550

部门经理200150250

一般职员15080200

④出差补助：指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。

第3篇：企业费用报销内部控制制度

为加强公司对费用的管理和控制，使日常开支的各种费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。

一、费用预算制度

1、董事长根据公司的发展规划，提出公司一定时期的总目标，并下达各机构指标；

2、各机构自行根据下达的指标编制本机构预算（含资金预算、成本预算、管理费用预算），编制的预算应在以收定支的前提下做到可控、符合实际、全面完整；

3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改；

4、批准后的预算下达给各机构执行；

5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长；

6、根据公司资金的实际情况，适时修改预算，以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困；

7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。

二、费用报销的基本程序

1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单；

2、单据交部门主管，由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批；

3、交财务部主管审核（审核重点：①预付及应付款项应与合同相核对，看是否与合同相一致。②该项费用是否在预算范围之内，是否超支。③有关金额是否计算正确。），如经审核费用在预算范围之内且无超支，可以批准报销付款。（各机构负责人发生的费用必须报财务总监审查签字）；

4、单次金额超过限额（BBB超过150000元、CCC公司超过1000000元、DDD超过60000元、采购单次金额超过1500000元）交财务总监审查签字后方可报销；

5、单次金额超过限额（BBB超过300000元、CCC公司超过2000000元、DDD超过100000元、采购单次金额超过2000000元）经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；

6、凡现金支付超过100000元、转账支付超过1500000元的事项，必须经财务总监审核后交董事长签字后方可报销；

7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；

8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理。有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行；工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理；

9、费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理；

10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则，对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。

三、财务部门的职责和权利

1、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据；

2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、董事长批示的报告进行审核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；

3、财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报董事长、财务总监、各机构负责人审阅；

4、对各项报销凭证，财务总监可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证；

5、出纳应对已按规定程序审批的报销凭证，进行最后一次全面的把关和审核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝；

6、对各机构的正常性开支实行财务主管负责制，财务人员必须做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报销，否则给予公开批评和罚款；

7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查，对错报费用进行纠正，并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。

四、单笔支付金额在150000元以上（含150000元），须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金的筹集和准备。

五、本制度附件与本制度具同等效力。

六、本制度自发布之日起执行，本制度解释权由财务部执行，修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。

附件一：关于业务招待费的规定

一、业务招待费：包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用；

二、业务招待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的的原则；机构内部有关部门实行“先申请，后执行”的原则，申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等；

三、各机构业务招待费的预算限额：各机构应结合本机构的实际情况按年度经营经营指标收入（不含折扣、折让）的1%为限额预算业务招待费并将其分解到各月（鉴于CCC公司于本年刚设立，其本年业务招待费的限额定于按经营指标收入的5%为限额；2xxx年1—6月按经营指收入的2、5%为限额；2xxx年7月起按公司业务招待费的预算限额执行）；各机构业务招待费限额中的20%由董事长使用；

四、业务招待费按董事长批准的预算规定的数额开支，由各机构负责人决定执行。各部门发生的招待费，由各机构负责人签字，财务部审查后报销。各机构业务招待费不可突破预算指标。预算外支出部分一律由各机构负责人以书面形式向财务总监、董事长汇报后，按董事长批示执行；

五、一般情况下，只有各机构负责人、招待事项所涉相关人员有权出面接待客户。如遇特殊情况：如各机构负责人、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构负责人提出口头申请，经同意后方可接待；

六、业务招待费发生后，必须及时报账，并在业务招待费报销单（此单仅作内部核算使用，不对外）上注明接待理由、明确接待对象、时间、地点、参加人数、接待规格，否则财务人员有权拒绝报销；

七、财务部门应在每月底汇总各机构业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅；八、各机构负责人对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。

第4篇：员工费用报销制度

为完善员工报销制度，提高财务报表的准确性，经财务部与人事部共同制定，cfo审批通过，现对员工费用报销做出如下规定：

类别个人日常费用报销公司费用报销加班餐费加班交通费交通费移动通讯费差旅费业务招待费、市场活动费、招聘费等其他公司费用部门活动费报销票据日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期间与提交报销日期相隔不得超过一个月与提交报销日期相隔不得超过一个季度系统内提交截止日期本月15日（含）回京后14日内每月25日审批后报销单递交财务部截止日本月15日后2个工作日内审批后2个工作日内每月27日每月报销次数1次/人/月按出差次数提交随时报销单提交注意事项：

1、个人日常费用和公司费用（包括劳务费，佣金等）须分开提交，以免因为个别费用问题造成相互影响，造成报销的延迟；所有劳务费报销，必须附该人员身份证复印件、汇入行信息（开户行名称、账户）。

2、个人日常费用报销只包括移动通讯费、交通费、加班交通费、加班餐费，部门活动费，其限当月每人提交一次。

3、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交；除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外，不得使用"办公通讯费"科目；手机费报销额度自动显示在“报销限额”中。如员工超额报销，需在“费用描述”中填写原因。

4、加班交通费报销限于平时工作日晚21：00后，及周末或国家法定节假日发生，其他时间一律不予报销。如为特殊情况，应在提交时注明原因；交通费及加班交通费，需要按原始发票逐张提交，不可合并计算。

加班餐费标准为每人每次20元，超过标准不予报销。

如果一笔提交整月的加班餐费，需注明具体加班日期及用餐人数。

5、费用发票应开具公司全称（见下附加信息**），如未填写发票客户名称或填写错误的，请返回原开票处办理补填或重开手续。另外，请根据个人或费用所属公司，填写相应发票客户名称；如发生票据丢失或提供虚假发票的，公司将不与报销，损失由个人负担。如果发现员工有意报销虚假发票的，财务部将通知其部门总监及vp；6、提交外币发票的员工，请在费用描述中写明原币金额及汇率；7、对于未按规定时间提交的个人日常费用，将减按80%报销，且财务部不能保证在承诺时间内付款。特殊情况需提前通知，获得部门总监同意后可免除扣款。例如：出差不能及时提交等特定情况。

8、员工以虚拟身份提交报销的或收款方为公司的，必须写明“收款人全称”和“收款人开户银行的完整信息及帐号”。

9、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出差天数项目，出差天数计算方法：回京日期减去出京日期（日期以飞机票，车票所标计时间为准），餐费补助会和工资一起合并发放。

10、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应付帐款会计处（见下附加信息*）确认是否已有个人借款，如未清理，则不予借支；除备用金外，如提交人尚有借款未还，遇个人费用报销时将直接从前期借款中直接扣除，请在备注中注明“冲抵借款”字样。

11、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。

12、打印报销单或借款单时，需要包括“审批信息”（在费用报表的靠下的位置，内容包括报销单所有审批人及审批时间），并确保提交的费用报销为“已审批”状态（在费用主页下显示本张报销单的审状态为等待应付款管理系统审批）。以免造成报销延误；提交的“费用类型”与“费用描述”应保持一致（

13、如对报销制度有疑问，可点击页面右上角“报销制度”查询。

报销单装订注意事项：1、装订顺序为：费用报销单首页→审批附注→原始单据。其中，原始单据应逐类、逐张按照费用提交时间顺序粘贴，请不要用装订机整撂装订；2、按照提交费用报销的单据号分别装订，切勿将不同编号一齐装订，以免造成漏报；3、从erp系统中打印出来的单据应该纵向打印，如遇特殊情况请单独注明。

2016经营合作协议合同范本
差旅费里的车船费是什么 第八篇

经营合作协议合同范本

甲方：

乙方：

为了结合双方优势，共同致力于开创连锁餐饮经营，甲乙双方本着平等互利，共同发展，优势互补的原则，经友好协商，在合作意向上达成一致，结为合作伙伴，现就双方合作的具体事宜及双方的权力与义务达成如下协议：

第一条合作宗旨

共同开创连锁餐饮经营事业

第二条合作经营项目和范围

连锁餐饮产品的研发;连锁餐厅的筹措、设立、经营、推广、管理;

第三条合作期限

本协议生效时起至止，并仅限于双方共同设立的前两家实体餐厅

第四条合作方式

(1)产品研发及连锁餐厅筹措期间，乙方以委托顾问的方式为甲方提供餐厅食品的研发、连锁餐厅的设立筹备等;

(2)甲乙双方以合伙关系，共同经营管理连锁餐厅第一间及第二间实体餐厅。甲乙双方根据产品研发和连锁餐厅的设立进度分期分批进行投资。具体如下：

1.设立第一家实体餐厅时：

甲方以现金方式出资，出资额为该实体店铺投资额的90%。

乙方以现金方式出资，出资额为该实体店铺投资额的10%。

乙方该期出资由甲方无息出借给乙方。待该实体店铺盈利时，从乙方盈利分配所得中直接扣除后返还给甲方。

2.设立第二家实体餐厅时：

甲方以现金方式出资，出资额为该实体店铺投资额的90%。

乙方以现金方式出资，出资额为该实体店铺投资额的10%。

各合伙人的出资，于实体店铺设立前日内交齐，乙方若逾期不交或未交齐的，对第二家实体店铺不享有合伙人权利，不能参与该实体店铺之盈利分配。

3.合伙期间各合伙人的出资为共有财产，不得随意请求分割，合伙终止后，各合伙人的出资仍为个人所有，至时予以返还。

第五条甲乙双方的权利、义务

(一)甲方的权利、义务

1.产品研发及连锁餐厅筹措期间：

①向乙方支付5000元/月的研发经费，该经费包含产品研发过程中所产生的所有费用，包括通讯费、车船费、材料费、厨具器具费等;

②向第三方购买相关餐饮核心产品之原料、配方，享有该产品配方之所有权，并有权不向乙方披露;

③组织餐饮产品研发，享有该研发产品之所有权;

④连锁餐厅之经营权、商标权、产品之所有权等为甲方享有;

⑤负责确定连锁餐厅的品牌、定位、logo设计，并享有其所有权;

2、合伙期间各项决策由甲

乙双方按照出资比例进行表决确定。甲方为合伙负责人。其权利义务为：

①对外以合伙名义开展业务，订立合同;

②对合伙事业进行日常管理;

③组织餐饮产品的研发，享有该研发产品之所有权;

④实体餐厅设立后，享有5000元/月的工资;

⑤支付合伙债务;

(二)乙方的权利义务：

1.产品研发及连锁餐厅筹措期间：

①负责策划连锁餐厅之定位，设计连锁餐厅品牌、logo;

②负责餐饮产品之研发、改进，并将所得之产品配方披露给甲方，甲方享有该研发产品之所有权;

③负责餐厅烹饪设备的规划、设计，实现烹制设备的标准化;

④定制餐厅产品材料选购、加工、配送的各项标准和流程，将食品加工从厨房中分立出来，实现后勤生产的标准化;

⑤负责定制餐厅各级管理、各项工序、各种操作的标准及岗位流程，将餐厅操作有序且量化，实现餐厅操作的标准化;

⑥乙方提交的各类规范规程、岗位手册、策划设计方案、技术成功等的所有权、著作权归甲方所有，且不得侵犯第三方的合法权益，给甲方造成损失的，应当承担赔偿责任;

⑦乙方未按上述规定履行其顾问职责的，甲方有权随时解除协议，乙方应返还甲方支付的委托顾问费，并赔偿给甲方造成的损失。

2、合伙期间

①参予合伙事业的管理;实体餐厅设立后，享有5000元/月的工资;

②乙方应当尽职尽责负责店铺之经营管理，将其多年管理连锁餐厅之经验应用到合伙实体餐厅之运营中，具体包括但不限于：

负责餐饮产品之研发、改进，并将所得之产品配方披露给甲方，甲方享有该研发产品之所有权;

负责连锁餐饮产品的定位、包装设计;

负责餐厅的选址、定位、外观设计、室内布置、成设、装潢，构建餐厅卫生、健康、温馨的外部形象，建立良好的就餐环境;

负责餐厅及其经营产品的宣传与推广，定制餐厅的宣传口号、定期策划促销活动，积极开拓市场，努力使餐厅及产品获得客户的满意和认可;

负责餐厅员工之招募、录用、培训、考勤、管理，制定员工岗位手册，营造融洽的劳资关系，调动员工的工作热情和积极性;尽忠职守;

定期向甲方汇报餐厅之运营情况、产品之顾客反馈，同甲方共同商讨餐厅之发展方向及改善措施。

③未经甲方同意，禁止乙方以合伙连锁餐厅之名义进行业务活动;如其业务获得利益，其收益归合伙所有;若造成损失则由乙方按实际损失承担赔偿责任。

④禁止乙方在合伙期限内经营与合伙连锁餐厅存在竞争的业务及相关餐饮业务，及禁止乙方在合伙期限内在与合伙连锁餐厅存在竞争业务及相关餐饮业务的企业内担任负责及管理职务。

⑤乙方在合伙期限内应当尽忠职守，严格遵守餐饮行业之执业道德和操守，不得利用职务之便，为个人利益，以非法占有为目的，牟取一己私利。

⑥自第三家实体餐厅时起，乙方不享有第三家及以后所有连锁餐厅之权利、不承担与此相关的所有义务;

⑦禁止乙方再加入其他合伙。

⑧禁止乙方与本合伙签订合同。

⑨合伙期间，乙方提交的各类规范规程、岗位手册、策划设计方案、技术成功等的所有权、著作权归甲方所有，且不得侵犯第三方的合法权益，给甲方造成损失的，应当承担赔偿责任;

⑩如乙方违反上述各条，应按合伙实际损失承担赔偿责任。经甲方劝阻后仍执意孤行的，可由甲方决定除名。

第六条合伙期间盈余分配与债务承担

1.盈余分配，以出资额为依据，按比例分配。实体店铺的利润为实体店铺的总收入减去总支出后的盈余，产品折旧年限不能超过三年。

2.债务承担：合伙债务先由合伙财产偿还，合伙财产不足清偿时，以各合伙人的出资额为据，按比例承担。

第七条合伙期间入伙、退伙、出资的转让

1.入伙：①需承认本合同;②需经全体合伙人同意;③执行合同规定的权利义务。

2.退伙：①合伙第一年内不得退伙。乙方若未经甲方同意在合伙第一年内退伙的，乙方应当双倍返还研发筹措期间由甲方支付之研发经费，立即返还第一家实体餐厅设立时甲方出借给乙方之借款，承担甲乙双方设立之实体餐厅之亏损，且返还从所设立之实体餐厅中享受的盈利分红;②不得在合伙不利时退伙;③退伙需提前________月告知其他合伙人并经全体合伙人同意;④退伙后以退伙时的财产状况进行结算，不论何种方式出资，均以金钱结算;

3.出资的转让：在合伙期限内，乙方可以原出资额为限将其在合伙中的出资转让给甲方。

第八条合伙的终止及终止后的事项

1.合伙因以下事由之一得终止：①合伙期届满;②全体合伙人同意终止合伙关系;③合伙事业完成或不能完成;④合伙事业违反法律被撤销;⑤法院根据有关当事人请求判决解散。

2.合伙终止后的事项：①即行推举清算人，并邀请____________中间人(或公证员)参与清算;②清算后如有盈余，则按收取债权、清偿债务、返还出资、按比例分配剩余财产的顺序进行。固定资产和不可分物，可作价卖给合伙人或第三人，其价款参与分配;③清算后如有亏损，不论合伙人出资多少，先以合伙共同财产偿还，合伙财产不足清偿的部分，由合伙人按出资比例承担。

第九条保密条款：

合同有效期内，双方在合伙或合伙之外从对方获得任何有价值的商业信息或技术信息应予以严格保密，未经对方书面同意不得向第三人披露或泄露，也不得擅自许可别人使用，违反本条将视为严重违约，应承担相应的违约责任并赔偿一切由此导致的经济损失。

第十条纠纷的解决

第十一条甲乙双方如发生纠纷，应共同协商，本着有利于连锁餐厅事业发展的原则予以解决。如协商不成，任何一方均可向东莞市人民法院起诉。

第十二条本合同如有未尽事宜，应由甲乙双方共同协商讨论补充或修改。补充和修改的内容与本合同具有同等效力。

第十三条本合同正本一式____份，甲方执份，乙方执份，具有同等法律效力。本合同自订立并报经工商行政管理机关批准之日起生效。

甲方：____________

乙方：____________

____年____月____日

经营合作协议合同范本 [篇2]

编号：__________

甲方：

乙方：

甲乙双方为充分发挥各自的优势，多渠道向用户提供优质服务、进一步推广甲方业务、规范甲方业务的市场管理，经充分协商本着公平合理、紧密合作、互惠互利的精神，就双方合作经营甲方所属营业厅事宜达成如下协议共同遵守：

一、定义及合作宗旨

1.1本协议所称的营业厅，系指由甲方上级单位依法设立并授权甲方经营管理的、由甲方与乙方合作经营的营业场所，该场所专业从事甲方相关业务。

营业厅的地址为___________________,正式名称为________________________，负责人为________甲方负责人。

1.2本协议中所称的合作经营，系指营业厅由甲方根据上级公司授权，与乙方按照约定承担费用及经营责任，乙方提供营业人员按照甲方的服务标准及服务模式，在规定范围内向甲方用户提供服务，并由甲方按乙方的工作业绩支付酬金的经营行为。

1.3营业厅的经营宗旨，系为了充分发挥各自的优势共同为甲方用户提供便捷、优质的服务，并使双方均取得良好的经济效益。

营业厅由甲方对外承担民事责任，在甲方对外承担民事责任后，由双方按照本协议及公平的原则各自承担应负的责任。

二、合作各方的资格及权限

2.1甲方系合法注册的经营企业，有合法的经营范围及充分的经营能力和经验从事本协议中相关经营业务。

甲方在此承诺对履行本协议所需的法律手续由甲方自行负责，如有与法律相抵触的行为其责任由甲方承担。

2.2乙方系合法注册的器材经营企业，营业执照注册号为_______________，经营范围为

_________________________，经营地点为_______________________。

乙方在此承诺对履行本协议所需的法律手续由乙方自行负责，如有与法律相抵触的行为其责任由乙方承担。

2.3乙方根据本协议开展相关的业务经营和用户服务，其权利仅限于前述经营地点并由乙方自行单独使用，不得以任何方式转让该权利或在其他地点与其他方共同行使。

甲方在与乙方合作的同时，仍有权与其他方进行合作经营其他营业厅。

三、经营活动内容及方式

3.1营业厅的经营范围按依法注册的范围执行。本条所述营业厅的业务活动内容由甲方根据乙方的内在条件和外部环境在综合考察后逐步开设，并按甲方授权的业务内容和期限执行。具体的业务活动内容如下：

（1）业务受理

a 受理甲方业务的新用户开发以及新业务办理；

b销售甲方所属品牌产品；

c受理甲方所属品牌用户综合业务的办理；

d由甲方指派的短期或临时性的业务办理。

（2）服务提供

a 向甲方所属用户提供账务查询、投诉处理、业务咨询服务

b进行用户回访、大客户服务、集团客户服务、特殊用户的上门服务。

（3）营销实施

a按公司要求对市场信息及其他经营企业的信息进行收集及反馈；

b经公司授权或审核后开展的短期业务促销、业务宣传、业务演示；

c集团用户、大客户的发展与挽留

（4）代理店服务

a按甲方要求从事甲方与代理店之间的中间服务，包括资源配送、平台受理、资料复核、业务培训召集、发票管理等；

b对甲方指定的下属代理店的业绩数据统计

3.2营业厅所从事的业务活动必须按甲方下列管理要求及管理标准执行

（1）《营业厅营业服务规范》

（2）《业务操作规范》

（3）《营业厅服务、管理考评办法》

（4）《日常管理规范及工作流程》

（5）甲方以传真形式出具的规范性的业务通知及临时性调整或增加的业务、服务规范

上述管理要求及管理标准在协议履行期间如发生变更，按变更后的要求及标准执行，本协议继续有效。

3.3营业厅的经营以本协议3.1条所述业务活动内容为主。经甲方同意，乙方或其他方可在营业厅指定区域内以自己的名义开展终端设备的销售及搭载甲方产品的促销活动。销售方应按甲方的有关规定进行经营活动，并负责对所销售的终端设备负责维修等售后服务。

四、投资及日常费用的承担

4.1营业厅开办所需的经营场地租用、执照注册、设计装潢、终端设备的提供及安装、专线的申请、安装由甲方负责。营业厅统一使用甲方的企业标识和企业识别系统，所需费用由甲方全额投入。

4.2营业厅所需的日常经营费用由双方按下列方式承担：

（1）营业场所租金由甲方承担

（2）维护费用，包括房屋、营业场所以及计算机设备、演示设备、专线费用的日常维护费用由甲方负责

（3）运营费用，包括日常运营开支的房屋水电费、固定电话费用、管理费、差旅费等杂费由乙方承担；

（4）员工薪酬及福利，甲方派驻营业厅的业务指导员的薪酬及福利待遇由甲方承担，营业人员由乙方招聘并由乙方参照甲方标准提供薪酬及福利待遇；

（5）培训费用，营业人员的培训费用由甲方承担，但因培训而产生的交通费、餐费、住宿费由乙方承担

（6）促销、广告费用，营业厅由甲方指定的促销活动及广告费用按具体活动中的办法规定承担，乙方经甲方认可的营业厅的日常促销活动及广告支持所需费用由乙方承担。

五、经营用物品的提供

5.1甲方负责向乙方提供开展受理业务中所必需的以甲方名义出具的发票以及用于在发票上加盖日戳等图章、票据。

乙方对于发票及图章等物品的使用必须按照甲方的要求进行。

5.2营业厅所用于免费赠阅的各类业务资料，主要是甲方指定摆放的业务资料及宣传资料，由甲方负责免费提供。

5.3员工服装及标志，包括乙方员工的服装、工号牌、桌牌等规范标志物由甲方统一制作免费提供。

5.4营业场所经营所需甲方产品由乙方每次以买断方式向甲方领取。相应的发票由甲方等额提供。乙方已买断的甲方产品除有质量等问题而无法正常使用外，甲方不予退换。

5.5当营业厅内甲方产品的存量低于50%时乙方可申请补足，但在产品出售之前乙方不得私自使用，否则视为乙方已经对外销售并计入乙方已销售的总额。其他物品的提供以不影响正常营业为限。

六、人员提供及经营管理

6.1甲方业务部门或派驻营业厅的业务指导员代表甲方对营业厅进行全方位业务指导、监督、考核，主要权利如下：

（1）有权对营业厅的店面布局、格调总体设计、广告发布内容及形式进行监督，并有权要求乙方对不符合甲方要求的附加装潢、宣传及时变更或拆除，以使之与甲方企业形象相协调。

（2）有权对乙方营业人员进行上岗考试及对业务操作进行管理和监督，对于考试不合格或不胜任的人员，甲方有权要求乙方予以及时调换，对于违反规定的行为有权要求改正或调换其他经培训合格人员；

（3）有权对乙方的服务流程、服务态度、服务质量、服务手段、业务能力、设施设备等进行全面的指导和监督，并有权督促乙方及时改进工作以共同创造良好的企业形象和营业环境。

（4）其他甲方或甲方授权的业务指导员认为符合甲方有关业务或管理规定且有利于提升甲方公司形象、提高客户服务水平的意见，乙方必须遵照执行；

（5）有权按照甲方的规定对营业厅的业绩、乙方人员的工作情况等进行综合评定以确定乙方的酬金总额，并有权对乙方每个员工的薪酬提供发放标准提出参考建议。

6.2乙方有权依照本协议的约定行使对营业人员的经营管理权，负责具体经营行为的实施及日常的经营管理，但不得从事有损于甲方利益的行为。主要权利如下：

（1）有权自行招聘人员、设定劳动岗位及乙方员工的职位、对员工进行考核。但乙方与营业人员的劳动关系必须符合劳动法律规定。

（2）有权在合理范围内自行处理用户投诉，承担理赔风险；

（3）在不与甲方的经营方针、服务宗旨相抵触的前提下，根据市场需求信息向甲方提出调整经营策略的建议，并在经甲方同意后结合乙方的实际情况制定、实施营销策略，合法经营、自负盈亏。

（4）依本协议取得酬金。

6.3在本协议履行期内，甲方承担如下义务：

（1）负责乙方业务受理人员的上岗培训，并不定期组织受理人员进行操作规范、新业务等方面的培训；

（2）如有关价格发生变动，甲方提前书面通知乙方调整售价；

（3）当乙方因业务需要，需以甲方名义办理相关手续时，甲方提供必要的协助；

（4）对于营业厅经营所需的物品、产品应当及时配送，保障营业的正常、顺利开展。

6.4在本协议履行期内，乙方必须确保其员工承担如下义务：

（1）遵守法律法规及职业道德，合法经营、自负盈亏，不得以诋毁其他营业厅等方式进行不正当竞争；

（2）乙方在业务活动中所知悉的甲方技术资料、用户资料、管理文件等不被公众所知悉且一旦泄露即可能对甲方产生不利影响的信息均属甲方的商业秘密，乙方对甲方的商业秘密负有保密义务，未经许可不得提供给任何第三方；

（3）维护经营的一致性，非经甲方书面同意，乙方及其所属企业、分支机构不得代理任何其他同业竞争行业的业务和服务；

（4）遵守本协议及甲方的管理、奖励等办法，接受甲方的业务管理和指导，以优质服务及市场的不断开拓树立和维护甲方的良好信誉；

（5）严格遵守甲方的资费标准，不得擅自改变甲方规定的资费价格，更不得向甲方用户加收任何不合理费用；

（6）妥善保管和合法使用由甲方提供的各类发票、图章，甲方提供给乙方用于向用户开具的发票不得以涂改、抽芯等非正常、非法的方法使用；

（7）乙方应按甲方规范进行业务受理、提供用户服务，因乙方原因造成服务投诉、纠纷及责任等经济赔偿责任均由乙方承担；

（8）确保营业厅建筑物、设备、设施的安全，发现隐患及时向甲方反映，防止发生人身伤害事故及营业厅财产的损坏、失窃；

（9）及时执行甲方要求调换营业人员的要求，并自行承担被调换人员的安置问题。对于经甲方查出的乙方营业人员的违规行为，有义务按甲方的建议在支付酬金时作相应的扣减。

七、酬金的标准与结算

7.1乙方人员必须按照甲方规范的要求及时在甲方提供的终端输入相关的营业收入、销售情况数据，并在每个营业日终止后进行核对。每次核对后应通过终端向甲方提交核对结果报告，以便双方及时纠正误差。

7.2营业厅的营业款管理按照国家及甲方的有关规定执行，具体的管理办法见本协议附件中甲方的有关业务操作规范规定，在操作时必须做到账实相符。

7.3营业厅当月利润测算按甲方制定的《营业厅利润测算方式》执行，该测算包括对乙方人员进行考评后的酬金增减调整。

7.4乙方收取甲方支付的酬金时必须向甲方开具正式的结算凭证，所涉税务问题由乙方自行解决。甲方每月对乙方的酬金进行结算，并在次月15日前一次性支付。

7.5除酬金外，甲方不再另行向乙方支付其他费用，乙方所聘员工的劳动保险、福利待遇等均由乙方负责解决。

八、协议的终止

8.1本协议自履行期满后终止，终止前双方均有意愿继续合作的，由双方另订协议延长。双方未及时订立延长协议的，视为按本协议规定的内容执行，有效期不定期延长。

当本协议履行期限届满且甲方仍需与其他方合作时，在同等条件下乙方享有优先权。

8.2本协议履行期间如有下列情况发生，甲方有权在向乙方发出正式通知后单方终止，并由乙方承担损失：

（1）乙方因涉及经营范围、经营方式等工商法律问题，无能力或无法在合理期限内解决，并因此影响到营业厅的正常经营的；

（2）因乙方的过错或处置不当，或因违反本协议的行为导致甲方营业厅被有关部门或甲方上级公司查处、停业整顿、通报批评，严重影响甲方名誉的；

（3）因乙方的过错、管理不善导致甲方的设备等财产受到巨大损失且乙方拒绝、没有能力或未能在合理期限内以合理方式补救的；

（4）乙方人员或经营活动连续两个月无法达到甲方考评标准，或经甲方要求整改后，仍不按照甲方规范执行的，或乙方人员虽经培训、考核但仍旧无法满足起码的工作人数要求的；

（5）乙方或所属企业、分支机构经营甲方之外的其他同业竞争产品或服务的，或擅自将本协议项下权利转移给他方的；

（6）乙方具有违法或违约行为且拒不执行甲方监督意见，未能及时改正、采取补救措施、承担责任，或乙方在经营期间使用欺骗手段损害甲方利益的。

本协议履行期间如有上述情况发生，甲方除有权解除协议外，还有权要求乙方赔偿甲方的经济损失。

8.3本协议如遇下列情况发生，由双方按本协议要求自行清理善后事宜：

（1）因不可抗力致使营业场所的建筑物毁损并已失去使用功能，且在三个月内无法恢复的；

（2）因房屋拆迁、规划调整、马路拓宽等政府行为影响，致使营业场所无法继续使用的；

（3）因双方中的任一方上级政策调整或无法达到满意的经济效益，已无力或无法继续按本协议的规定履行的，需提前30天通知对方，并由双方本着平等、公平的原则，妥善处理善后事宜；

（4）本协议期满且双方中的任一方无意继续合作的

（5）本协议的操作方式违反法律，且无其他补救措施能够解决的。

如因上述原因双方无法继续合作的，由双方本着公平的原则，互相承担应付的费用和责任。

九、违约责任及赔偿

9.1为表示履行本协议的诚意，乙方自愿将人民币六十万元存入共同约定的保证金账户。一旦乙方违约，除乙方需按双方约定承担相应的责任外，甲方有权按双方的约定解除本协议并按约定从该账户中扣款。

9.2乙方所聘人员的违法或违约视为乙方的违约或违法行为，包括但不限于下列行为：

（1）因自身管理不善或其他原因受到新闻媒介曝光，影响到甲方利益或形象的；

（2）乙方员工私自将甲方财物占为己有，或保管不善造成甲方所提供的服装、工号牌、桌牌等规范标志物、营业用物品毁损、遗失的；

（3）乙方员工私自储存、泄露甲方经营数据、用户资料、管理文件等商业秘密的；

（4）因乙方过错造成房屋或设备损坏、营业款短少的；

（5）因乙方非正常或非法使用甲方所提供的发票而给甲方造成损失的。

一旦有上述违约行为发生，由乙方全额承担赔偿费用，包括因影响正常营业而造成的经济损失，甲方有权视情节的严重程度决定是否终止协议的履行。

9.3一旦发现乙方的服务或其他经营活动不符合甲方的标准或要求的，有权要求及时改正。不能及时改正的，有权关闭终端并要求乙方停业整顿，由此而产生的损失由乙方承担。

9.4因乙方行为给甲方所造成的损失，在乙方未能按甲方要求的期限赔偿完毕时，甲方有权将不足部分从乙方当期应付酬金中予以扣除，酬金仍旧不足的甲方有权从乙方的保证金中扣除直至解除本协议。

9.5甲方未能按本协议的约定支付酬金的，除按人民银行有关逾期贷款利率征收滞纳金外，乙方有权解除协议并要求赔偿损失。

十、其他约定事项

10.1本协议各条文间及协议与附件间的规定如不一致，按下列顺序进行解释：

（1）按国家相关法律、法规、包括信-息-产-业-部的相关法律法规；

（2）按省公司标准文件规定、甲方的标准文件规定；

（3）按本协议的目的；

（4）按本协议及本协议附件内容；

（5）按甲方解释；

（6）按通常的理解

10.2本协议如有未尽事宜，由双方协商后另订补充协议解决。本协议的附件为本协议不可分割的组成部分，与本协议具有同等法律效力。

10.3本协议一式四份，双方各执两份，自双方盖章之日起生效，有效期为两年。如有未尽事宜由双方本着公平原则协商解决，协商不成由xx-x仲裁委员会仲裁。

甲方：乙方：

通信地址：通信地址：

银行账号：银行账号：

代表人：代表人：

年 月日

经营合作协议合同范本 [篇3] 甲方： 乙方：

根据有关法律、法规，本着平等互利的原则，甲、乙双方共同合作投资经营商铺做安防项目，经友好协商一致，特订立本协议书。

第一章合作项目

第一条：

1、双方拟共同投资经营的项目为位于xx电脑城，并挂靠甲方的名义，甲方无偿提供商铺内一切货源和安防配套经营

2、合作本项目内容为：

乙方同意共同出资购买xx电脑城商铺，并装修，同时按照双方确定的

安防材料设备的标准及规模进行装修

4、本合作项目期限为x年，自本合同签订之日开始计算。

第二章出资及盈亏分担

第二条：乙方确认本项目的第一期投资为x万元，甲方负责商店的进货和管理和技术。

第三条：合作经营的利润分配方式为：甲、乙双方各占商铺内50%的纯利润享有合作经营所产生的利润;如在合作经营中，合作经营产生借款，合作经营的利润应先偿还借款;利润三个月分配一次，但须在利润中扣除20%作为合作项目的后续发展基金

合作经营的亏损分担方式为：乙方前期需要承担第一期投资的30%亏损!若超过30%则以双方各承担一半分担合作经营所造成的亏损。

第三章项目经营管理

第四条：项目经营的组织架构

1、管委会由甲、乙双方共同组成，是项目经营管理的最高权利机构，参照我国有关法律及合作双方签订的合同规定行使职权。

2、商店管理由甲方担任负责合作经营的日常事宜，会计由乙方推荐担任，所有合作资金须全部划入店铺资金。有关财务制度，经管委会订立后实施执行。代理合同：合作经营协议书范本由精品信息网整理！

3、其他管理人员的由甲、乙双方共同商定委派或向社会招聘来确定。

第五条：商铺经营的具体经营模式、商铺管理及业务规章及制度由甲乙双方共同制订，甲乙双方应认真、全面遵守。

第六条：每一个月甲乙双方召开一次会议，通报商铺的经营情况，包括生产、财务等情况，并经全体合作人一致同意制订的相应方案、协议对全体合作人具有约束力;特殊情况，经双方合作人同意，可召开临时会议。

第七条合作人不得从事损害商铺和有损甲乙双方的经营的活动，商铺经营的下列事务必须经全体合作人同意：

1、投资规模或更改投资方案

2、对外订立合同

3、转让或出租项目经营的财产

4、项目经营投资及费用超过____万元支出

5、处分其他财产权利或以商铺经营的财产为其它人提供担保合作人未经合作人同意，行使上述行为，造成其他合作人经济损失的，应承担赔偿责任。

第八条合作经营的内部管理事宜如聘任经营管理人员、工作人员的工资、待遇、规章制度、对合作人管理工作的撤消等须影响合作经营的重大事宜经管委会双方同意通过。

第九条合作人转让其出资的，须经其他合作人同意，转让时，其他合作人享有优先购买权，如转让给第三人的，第三人按合作人对待。

第四章合作经营的加入及退出

第十条新合作人加入合作经营时，应当经全体合作人一致同意，并依法订立书面合作协议书。

第十一条加入的新合作人与原合作人享有同等权利，承担同等责任。加入的新合作人对加入前合作经营的债务承担连带责任。

第十二条合作人如退出经营需提前一个月告知其他合作人并经全体合作人一致同意后，合作人可以退出合作经营。

合作经营的特点

没有组成实体的合作经营是世界各国普遍采用的引进外资和技术的一种契约式合营形式，其具体方式从共同生产零部件、共同制造产品、专业化协作到项目合作或联合投标等，种类繁多，但它们都具有下述基本特征：

第一，合作以合同为基础;

第二，合作不组成经济实体，更不组成法律实体，而单纯基于合同而活动;

第三，合作关系一般不受公司法或企业法支配，而受合同法支配。