学校财务走访调查

校长深入学校走访调查报告
学校财务走访调查 第一篇

九月二十七是下午，我根据学校深入学习科学发展观活动领导小组的安排，前往本乡中心村小学进行调研。按照事先的约定，我召集了该校全体教师九人参与座谈。本次座谈的主要话题就是如何创建精品学校实现可持续性发展，如何打造一支过硬的教师队伍，在实施素质教育方面存在哪些问题，师德师风建设方面有哪些问题，如何加以解决等等。大家围绕这些问题先后发表了自己的看法，提出了一些中恳的建设性意见。 一是大家认为中心学校在进一步推进内涵建设、创建精品学校、创教育强乡，实现学校优质、可持续发展是符合科学发展观的，可又以为困难重重，主要是办学设施太薄弱，莫说教学设施，就是最基本的教学用房都不能满足，校舍多是危房，国家投资太少，学校只能维持正常教学。 二是大家围绕如何优化教师队伍也提出了意见：青山乡小学教师队伍正处在青黄不接之中，占一半的教师是由民师转正的，年已过半百，精力和体力都大不与前，工作是力不从心。但大家也提出了建设性的意见，认为就目前情况，中心学校应该从近几年选招的青年教师中培养骨干，给他们加担子，分任务，尽快让他们成长起来。 三是关于留守儿童和未成年人思想道德建设方面，大家以为这是一个突出问题。全乡小学生(包括学前教育的学生)有1200多名，其中就有500多名学生属留守儿童，这给学校带来诸多教育上的麻烦和困难。 综合教师们的谈话和建议，我进行了一些梳理，也进行了剖析与解决问题的思考，构思了有针对性的解决问题的方法措施。 一、在实际工作中要有明确的指导思想：以科学发展观为统领，要有先进的教育理念，以全面发展的质量观为指导，坚持教学是学校第一要务，教学是教师的第一天职，加强教师培训，健全工作机制，围绕用心工作、爱心育人真心服务的三心理念，用科学的发展引领人，用精细的管理规范人，用特色的思想塑造人，进一步落实学校精细化管理，促进学校全面发展。 二、明确工作任务，采取有效措施：一是加强学校班子建设，增强凝聚力和战斗力。二是加强学校德育管理，营造健康向上的育人氛围。进一步加强师德师风建设，发扬教师奉献精神;进一步加强德育教育，提高学生的思想道德品质;进一步加强校园文化建设，提升学校的办学品位;进一步关注留守儿童，促其健康成长。三是加强学校教学管理，努力提高教育教学质量：加强教学常规管理，向管理要质量;加强课堂教学探究，向课堂要质量;加强课程课题研究，向教研要质量;加强师资队伍建设，向名师要质量。四是规范学校后勤管理，切实提高教育服务水平：加强学校财务管理，做好收支预算工作加强学校财产管理，保障教学任务顺利完成;加强学校安全管理，确保师生平安;规划学校布局，促进学校科学发展。

走访调查报告
学校财务走访调查 第二篇

走访调查报告 xxx一共对我们电气系开过3次年级会；对我们班级开过两次班会；针对我们班个别同

学进行过多次的面对面的沟通交流，以解决同学的各种思想和生活问题。 三次年级会依次主题是

1、由于xxx老师是中途转到我们电气系担任我们10级辅导员，故在之后马上召开我们

第一次年级会，这次主要是跟我们大家见个面让大家认识一下，同时也与同学讲述了自己的

责任与义务，主要说明有事情就找辅导员帮忙，他是我们大家的后勤支柱和心理专家。 2第二次是他自己亲自去教室查我们大学物理课，却发现我们大家到课人数不容乐观，

特别是前四个班，到课人数不齐，特此对这一严重情况召开第二次年级会，这次会议主要告

诉大家逃课的危害和对我们将来的人生道路会有负面影响，使大家深刻体会到大家虽然是三

本学生，但并不代表我们差，我们应该更加严格要求自己，此次会议对大家产生了深远的影

响！

3、上学期期末召开年级会，为大家讲述回家安全和回家应注意的事项，并布置了假期作

业。

三次班级会议

1、星期二下午趁着大家都休息时间在图书馆前的草坪上召开班级会议，主要为大家讲述

了班干部的职责和大家如何配合班干的各项活动，以及大家上课的重要性，并挨个加了大家

的飞信，方便联系和沟 通。

2、第二次是在2203教室召开班级会议，因发现我们四班早读到课人数不容乐观，大家

对早读认识不够清楚，以为不去也没什么事儿，但经过辅导员的开导，才使我们大家恍然大

悟，认识到早读并不是应付，是一种良好的习惯，养成良好的早睡早起的习惯，对我们今后

走入社会面对激烈的社会竞争有很大的帮助，伺候我们班的早读人数有很大的改善，大家不

再是仅仅为了检查而上早读，而是为了学习和今后步入社会考虑。 对个别同学也进行了相应的谈话 例如；对我们班的xxx同学，因上学期不热爱学习，导致上学期一共挂了21个学分，这

一现象立刻引起了xxx的关注亲自找到汪汉杰同学谈话，深刻讲解了对于我们大一新生学习

和成绩对我们多么重要，大一是基础，我们一定要好好学习，打好基础才行，汪汉杰同学作

了深刻的反思，并作了书面的检讨。 屈江民同学是我们班大二投票选出来的团支书，xxx知道，中途换班委会影响到班级的

正常运转，找到我和屈江民，给他讲述了我们班最近情况，并教他如何做一名优秀的团支书，

如何配合班长的工作，有了xxx的教诲，屈江民同学办起事儿来更加得心应手，配合我把班

级管理的井井有条，我们都很感激xxx的雪中送炭。 王兆瑜同学是大二才转到我们班的一名同学，她来的时候xxx把我们班的班委叫去帮助

她搬东西并带领她熟悉学校的环境。使她对于这个本是陌生的环境不再那么陌生，很快就进

入的学习的状态，并多 次叮嘱我多照顾他的生活和学习情况，王兆瑜同学很是感激。 闫煜铭同学想通过勤工助学帮助并锻炼自己，于是找到xxx，xxx了解了情况之后立刻向

学校汇报这一情况，使他有了这次勤工助学的机会，学习也更加努力。 裴xx同学因家庭困难，暑假期间多次到医院看病，xxx了解这一情况后立刻找到我们班

班委，向我们讲述了这一情况，并与我们一块儿到医院看望，xxx家长深表感谢，还夸好老

师带领了一帮好同学。

此外，xxx还多次下宿舍查寝室，警告大家不能用大功率用电器，并逐个说明了大家寝

室存在的问题。使大家有了一个更加安全和美好的作息环境！

xxx篇二：企业走访调研报告 关于走访泰安市第二污水处理厂的调研报告

一、走访时间

2012年7月30日。

二、走访地点

泰安市第二污水处理厂，该厂位于王家店村附近，地处京沪铁路以东，南环路以北，滂

河的西南岸。

三、走访对象

泰安市第二污水处理厂管理人员。

四、走访目的

1、了解企业的历史、现状及前景展望、用人要求、企业中各层次员工待遇及职业发展轨

迹，优秀员工职业发展案例，以及企业发展面临问题及建议等。

2、通过走访泰安市第二污水处理厂，巩固和强化所学的专业知识，深入理解和掌握污水

处理的工艺的流程、特点等。

3、能结合实际，运用掌握的知识解决实际中存在的问题，并更加深入地掌握水污染控制

工程工艺在实际生产中的运用，融会贯通。

4、培养自己理论联系实际，综合利用所学理论知识解决实际问题的能力，全面提高自己

的综合素质，为将来的工作奠定良好的基础。

5、通过深入企业进行走访调研，积极与企业进行沟通交流，了解我们环境工程专业的就

业形势，并虚心听取企业对我们青岛农业大学和环境工程专业的意见和建议，以便更好地提

升自己。

五、走访前准备

走访前我详细上网搜查了泰安市第二污水处理厂的相关资料，并与污水处理厂的相关管

理人员积极取得联系，拟提出了关于污水处理厂运行管理和工艺等方面的问题。我力争做到

带着目的、带着问题、带着任务去泰安市第二污水处理厂进行深入的走访调研。 (转载于:走访调查报告)

六、走访企业简介

泰安市第二污水处理厂是国家“南水北调”东线工程的配套项目，是山东省重点工程，

也是泰安市委、市政府围绕建设经济强市目标，为治理污染，保护环境，改善人民群众生活

质量而实施的城市基础设施建设项目。 第二污水处理厂工程占地159亩，建设规模为日处理污水8万吨，其中2万吨经深度处

理后，可回用于工业或市政景观。其全年处理污水1800万吨。工程采用具有除磷脱氮功能的

氧化沟处理工艺，厂区工程主要包括污水处理工程、回用水工程及附属建筑。厂外工程包括

配套污水管网85公里。该项目被国家发改委列入“三河三湖”水污染治理项目之一，下拨专

款给予扶持，工程总投资14560万元。其中，污水处理厂区工程投资为9372万元，配套管网

投资5188万元，工程于2003年4月正式开工，于2005年11月27日竣工投入使用。 泰安市第二污水处理厂为国有企业。注册资本432万美元，资产总额947万美元，负债

总额523万美元；占地面积80亩，建筑面积10809平方米；员工人数163人，其中技术管理

人员62人。主要产品规模：日处理污水5万吨。产品质量生产技术居国内先进水平。 该项目财务内部收益率（全部投资）为5.51%，大于本行业基准收益率4%，投资回收期

14.66年（包括建设期），低于基准回收期。同时，项目的建设可大大改善城市环境质量，保

护水体，具有良好的环境效益和社会效益。 建设第二污水处理厂是泰安市委、市政府根据城市发展需要，为治理污染，保护环境，

改善人民群众生活质量作出的重大决策。第二污水处理厂的建成投产，将使城市生态环境大

大改善，并进一步缓解城市供水不足的矛盾，对促进泰安市经济和社会发展将产生积极影响。

七、走访过程

2012年7月30日，我早晨8点就准时到达泰安市第二污水处理厂，并与之前联系好的

泰安市第二污水处理厂管理人员取得联系，在其带领下，我详细参观了该厂。在此期间，管

理人员耐心的向我讲解了该污水处理厂运行情况、污水处理厂主要构筑物及工艺流程等，让

我了解和掌握了污水处理厂的设计特点、工艺流程、设计理念、主要设计参数、各构筑物选

型依据及其优缺点和运行中存在的问题及改进措施。在参观过程中，我认真观察，仔细聆听，

积极思考，及时提问问题请他帮忙解答。理论联系实际，受益匪浅。

（一）氧化沟工艺流程图 调节溢流堰的高度改变沟渠内水深，进而改变曝气装置的淹没深度，使其充氧量适应运

行的需要。淹没深度的变化对曝气设备的推动力也会产生影响，从而可以对进水流速起到一

定的调节作用；其二是通过直接调节曝气器的转速：由于机电设备和自控技术的发展，目前

氧化沟内的曝气器的转速时可以调节的，从而可以调节曝气强度的推动力。

4、简化了预处理和污泥处理 氧化沟的水力停留时间和污泥龄都比一般生物处理法长，悬浮装有机物与溶解性有机物

同时得到较彻底的稳定，故氧化沟可以不设初沉池。由于氧化沟工艺污泥龄长，负荷低，排

出的剩余污泥已得到高度稳定，剩余污泥量也较少。因此不再需要厌氧消化，而只需进行浓

缩和脱水。

八、走访体会

“纸上得来终觉浅，绝知此事要躬行。”虽然我只在泰安市第二污水处理厂进行了短短一

天的走访调研，但我却学到了很多知识。非常感谢泰安市第二污水处理厂给我提供这样珍贵

的走访调研机会。这是我们大学生涯里精彩的一章。 这次走访调研是对我们所学理论知识的一次全面的升华，是一次将理论和实践相结合的

机会，通过这次走访调研我对自己所学理论知识有了更深刻的理解，使我感觉到自己所学的

强弱所在，了解到理论和实际生产中的差距，同时对我国现代污水处理技术、监测技术有了

一定的了解。这不仅为自己的毕业环节提供了珍贵的资料参考，同时也为自己以后走上工作

岗位打下了坚实的基础。此次走访调研使我进一步了解了污水处理的工艺流程，让我更加深

刻地认识到了污水处理的重大意义，增强了节约用水和环境保护的意识。 环境是人类生存与发展的基本前提，而人类的生产、生活活动对环境造成的影响是无所

不在的。作为一个未来环境工作者，我深刻体会到自己所背负的任务有多么艰巨。这次走访

调研不仅强化了我的专业知识，还提高了我的综合职业能力、独立思考能力、实践技能、爱

岗敬业的品质，从而为今后能承担技术工作、生产工作和管理工作奠定了良好的基础。 在深入企业的走访调研过程中，通过与泰安市第二污水处理厂管理人员的沟通交流，我

认识到：我们环境工程专业是一个非常有前途的专业，很多企业都需要我们环境工程的专业

人才来治理环境污染问题。污水处理厂就是我们环境工程 专业毕业生的一个很好的就业场所。泰安市第二污水处理厂非常欢迎我们青岛农业大学

的毕业生到其工厂就业。同时，他还就我们学校的课程体系提出了一些意见和建议，例如：

多鼓励学生积极到与自己专业相关的企业等进行参观实习；要求学生打好坚实的理论基础；

培养学生吃苦耐劳的精神等。在参观的最后，我热情邀请泰安市第二污水处理厂到我们青岛

农业大学进行宣讲及招聘工作等，该厂表示非常乐意接受我们学校的毕业生。 “艰辛知人生，实践长才干”。 在深入企业的走访调研中，我学会了如何与人进行有效

的沟通，如何将所学的理论知识学以致用，如何分析解决问题。同时，我了解了社会，开阔

了视野，增长了才干，并认清了自己的位置，发现了自己的不足，对自身价值能够进行客观

评价。这在无形中使我对自己有一个正确的定位，增强了我努力学习的信心和毅力。我会更

加努力的学习科学文化知识，早日成为国家的栋梁之才，回报社会。篇三：集中走访的调研

报告

关于对×××镇×村集中走访的调研报告 ×××县委办公室 根据县委县政府的统一安排，从4月16日起，全体在职县级领导和各乡镇市属县直各单

位深入基层群众，开展为期15天的集中走访活动。4月18日，县委办组织干部职工深入×

××，与当地群众座谈交流，集中访民情、听民意、解民忧。现将有关情况汇报如下：

一、基本情况

×××位于××镇的偏西部，是县委书记×××挂点，县林业局、县扶贫办、县开发办

和县新华书店联系的省级贫困村。全村共有三个村民小组， 120户，500多人，有水田面积

296亩，是“6.09”山洪地质灾害的重灾区，也是湖南省地质灾害易发的重点区域，使得全

村大部分村民居住在泥石流易发、多发的区域。

1.防汛安全工作情况。××××村是湖南省地质灾害易发的重点区域，目前，全村已组

织了防汛演练，组建了抗洪抢险队伍，且保证了抗洪抢险队伍的年轻化，每个村民小组均设

有主要负责人，并在村部设立了雨量观测点，下雨期间，安排专人24小时观测雨量的变化，

确保及时将数据上报县防指和县气象局。森林防火安全工作扎实推进，尤其是今年清明期间，

全村实行专人巡逻、各组安排专人负责，深入宣 传森林防火知识，取得了良好效果，截止目前，未发生一起较大森林火灾。

2.春耕生产工作情况。春耕备耕已经开始，通过走访询问获知，大部分群众的水稻谷种

均已下水，农药化肥均送到老百姓家门口，群众正准备购买农药化肥。

3.民生项目情况。硬化了1.5公里村道，维修了1公里河堤和3.5公里水圳。正准备启

动全村自来水工程建设，目前已完成预算方案，各项准备工作已经就绪。

4.基层组织建设情况。村级组织活动中心正在完成扫尾工程，实施了村务公开和党务公

开。

5.特色产业发展情况。完成了油茶种植80余亩，油菜种植100余亩，性猪养殖40头，

山羊养殖500头，楠竹低改1000多亩，每年出产楠竹3万根。

6.信访维稳工作情况。完善了信访维稳工作机制，未出现较大的信访维稳事件。

二、存在主要问题和困难

1.存在的主要问题。一是虽然对防汛工作部署和安排的很细致，但是防汛预案等资料不

健全。二是春耕生产已基本展开，但是还有少数群众的谷种没有下水，同时群众反映今年各

商家虽然把各种农资送到家门口，但价格普遍偏高，导致村民农业生产的成本较高。

2.存在的主要困难。一是资金困难。今年全村的重点工 程就是自来水工程，目前预算资金19.5万元，加之村级资金困难，这方面的资金缺口很

大。二是立项困难。去年完成的1.5公里村道，由于种种原因，迟迟得不到立项，导致村道

的立项资金没有到位，村道建设缺口12万。

三、几点建议和想法

1.建议各级各部门要切实做好今年的防汛工作。全县各级、各部门必须在思想上和行动

上进入临战状态，按照“防大汛抗大灾”的要求做好各项准备，扎实开展防汛演练，加大重

点隐患的安全排查，防止和克服一切侥幸、麻痹心理，严阵以待，全力以赴，确保安全度汛。

2.建议加大春耕备耕工作力度。抓好各项惠农政策落实，稳定粮食种植面积，充分调动

农民种粮积极性。尤其当前正值春耕生产的关键时期，也是各种农资的销售旺季，大力打击

销售假冒伪劣农资的行为，维护农资市场的良好秩序。

3.建议在资金安排上多向贫困地区倾斜并落实到位。通过走访发现，今年大山村的工作

重点就是修好全村的自来水，但是经过预算之后，所需资金19.5万元。由于全村人口较少，

集资相当困难，除去水务局负责的材料费用，资金缺口还是很大。建议全县在项目安排上向

贫困村倾斜，尽快推进农村基础建设项目早日立项。篇四：深入走访企业调查报告 威宁县国土资源局组织企业座谈会报告 为进一步了解企业对优化发展环境的相关建议、

意见和要求，根据威环境办发[2011]18号文件要求，深入企业了解全县优化发展环境工作开

展以来企业对环境建设工作是否知晓；对职能部门的服务态度、服务质量、服务效率是否满

意；有何建议、意见及要求。我局组织企业开展了座谈会，并请企业填写了相关的调查表。

现将有关情况报告如下：

一、走访调研活动的基本情况 组织召开由5家矿山企业和5家房地产开发企业参加座谈会，发放《威宁县国土资源局

走访企业调查表》10份，参加的企业分别是：炉山镇大山煤矿、炉山镇连昌煤矿、炉山镇振

华煤矿、结里孔家沟煤矿、威宁县西洋焦化有限公司、贵州大明医药公司、威宁县亿科房地

产开发公司、贵州飞龙房地产开发公司、贵州奥力房产、威宁伊卓置业发展有限公司。

二、主要问题

（一）各家企业对当前影响我县经济社会发展的重要问题、制约发展的机制和体制等方

面提出了自己的看法。

连昌煤矿认为：当前影响我县经济社会发展的重要问 题，对煤矿而言，主要是政策因素变化太快。 大山煤矿认为：煤矿的建设跟不上政策的发展，停建影响建设工期，增加了巷道维修工

程量。

贵州大明医药公司认为：中小企业融资困难。 贵州奥力房产认为：拆迁征地工作相对力度不够，特别是在回族区的拆迁工作无行之有

效的方法；行政审批环节过于复杂，时效性不强。 威宁县亿科房地产开发公司认为：影响当前我县经济发展的重要问题是交通不便。 威宁伊卓置业发展有限公司认为：对于房地产开发，征地、拆迁是关键，只有加快征地、

拆迁的速度才能加快投资建设的力度。

（二）企业反映的主要问题总结如下：1.县职能部门不准煤矿出关的规定影响了企业资

金的运转。2.煤矿安监压力大，随时都有可能叫停产，联合生产不能按时完成，工程量增加，【学校财务走访调查】

时间紧迫而政府给的各方面的压力都比较大。3.九万吨煤矿在兼并重组集团化后的处境困难。

4.以飞龙地产为代表的房开公司一致反映目前面临的最大问题是征地、拆迁问题，拆迁不到

位，资金投入很大而工程却没有进展，企业如坐针毡。5.企业还提出在房地产开发中拆迁不

力的一个问题是在于政府朝令夕改，前任领导出台的政策后任领导不认可，项目推进办公室

成立的多，落到实处的少。

（三）各家企业对国土局工作表示满意。沟通交谈中， 对企业提出的一些问题，县国土局能给予答复的当场给予答复。如非法转让和越界越层

问题，非法转让按照相关要求清查是否有非法转让行为，以及是否在省厅办理转让手续，把

相关证明资料补件入省厅窗口。越界越层的县国土局是否处罚过，如处罚过，把处罚决定书

和罚款收据补件入省厅窗口。不能给予答复的请企业把建议和问题写在调查表上以便上报县

相关部门领导。 威宁县国土资源局

二0一一年七月二九日篇五：走访调研报告 走访调研报告 走访>调研报告（一） 在联系群众、转变作风的主题教育实践活动中，我们按照县里的统一要求，到诸葛镇河

西村进行走访，我们带去了联系群众>承诺书并留下了自己的联系卡片，通过座谈和问卷

2015审计自查报告
学校财务走访调查 第三篇

审计自查报告（一）

大区审计部：

我公司针对《关于开展加强企业基础管理、提升企业监督水平活动的通知》其中关于20**年审计过程中发现的共性及典型问题（共49条），对公司内部相关部门进行了自查，内容如下：

一、销售处

公司销售处严格遵守股份公司相关部门及内蒙古大区关于销售管理的各项政策及相关规定，基本上未出现违规违法情况。并且在以后的销售过程中阿旗销售处将更加严格的遵守股份公司及公司大区的规定。

二、设备管理处

（一）、供应商的选择

1、设备部对所采购的相关备品备件，具备原厂家采购要求的无特殊情况（无总部战略招标的），为保证设备及备件的一致性均从原厂家直接采购，避免中间商参与，有效控制采购成本。除特殊情况，标的价值不高从中间商购买，价格基本与原厂家价格持平或无重大偏差。总部给予提供中标单位的，我部门严格按照总部提供的招标参考价格及供应商名单，针对自身实际工矿使用条件进行选择供应商。比如长城合成油，我部门严格按照总部要求从遵化润滑油销售有限公司购买，价格执行统一招标价格，附有供应商报价单。部分矿山用油及车用油，因总部无招标、零星采购，由我部门自行采购，进行寻比价购买。在购买过程中稳定现有的供应商，争取在以后的采购过程中努力控制采购成本。

2、设备部对大额、规格标准统一的备品、备件进行招标，根据附近供应商加工能力、供货能力圈定供应商范围，基本保持同等水平，比如托辊、滚筒招标，水泥散装罐招标，都严格执行招标规范及招标指导办法执行，现场评委单独赋分及主任评委审核（部门及审计均对招标材料及赋分结果进行存档）。因实际采购过程中对于部分备品备件无统一招标范围，零星采购及紧急采购的备品备件无招标，在以后采购过程中，尽量对范围统一的、不需要紧急采购的备品备件进行招标！

3、我部门所进行的备品备件寻比价都尽量统一在相同品牌，税率及供货周期，付款方式统一，个别没有标明的在此次整改之际坚决杜绝。

4、部分通用的备品备件在不能确定价格范畴的情况下，我部门尽量询问相关子公司的价格，争取做到持平或略低于其他子公司的采购价格，并作参考。比如板式冷却器、锚固件的采购等都不高于其他子公司的采购价格。

整改措施：

1、严格执行总部战略招标的结果，依据我公司设备现状合理选择中标供应商。

2、备件采购尽量由原厂家直接购买，在保证设备及备件的一致性的同时，也减少中间供应商的参与。

3、通用备件在我公司所处的特殊地理位置的情况下，根据近几年的供应商供货能力等综合因素，圈定优秀、稳定、可靠的供应商，并努力发展新入围供应商，形成通用备件的供应梯队，并对稳定供应关系的供应商进行半年或季度考核，及时考察新入围供应商，严格界定新入围供应商的条件。

（二）、供应商的管理

1、对于长期供货的供应商极少数存在档案不全。

2、部分供应商缺少定期评价。

整改措施：

1、设备部将借着此次自查机会，重新梳理供应商档案，争取在本年度5月30日之前做到供应商档案的健全、合理。

2、对于缺少供应商评价的我部门将在本年度5月30日之前补充，完善。

（三）、合同履行

1、合同条款表达存在异议及纠纷。

2、少数合同无签字盖章。

3、相关备品备件缺少检斤。

整改措施：

1、对于合同条款表达异议及纠纷的合同，我部门将所签订的合同按照审计部门提供的合同样本草拟，签订。如有表达不严密的条款，我部门将及时与审计部门沟通，完善。

2、严格执行“委托代理人签字并盖章生效”条款。

3、重要备件做好检斤及抽检，并在以后的工作中，对于需要检斤及抽检的备件会同相关工程师及委托验收结果形成书面验收单，交由库房保管员存档。

（四）、发票管理

1、发票入账不及时

2、发票管理混乱

整改措施：

1、对于当月可以履行的发票一定及时催办，入库。

2、严格约定发票类别及税率要求。

（五）、入库管理

1、入库不及时

2、库管员缺少合同对照无法验收

整改措施：

1、及时签订合同，如无特殊使用要求及时间要求的，应签订完合同以后再备件入库，时间上有特殊要求的备件，合同无法及时形成的，应健全书面紧急采购计划，并将紧急采购计划交由库房库管员，让库管员做到知情。

2、以后健全入库对照制度，即采购员持合同与库管员当面验收，验收完毕及时入库，争取品牌、配置与合同及使用要求相符。

三、供应管理处

1、EMES物流平台信息

公司建立物流系统的起始时间为20**年6月，平台经过两年时间的运行，存在以下问题：

（1）大宗采购员界面，20**年签订的合同结束，平台信息没有及时清除处理。

（2）辅材采购员采购界面存在平台合同编号录入混乱等情况。

（3）计划核算员的需求计划审批界面有少部分应退回，未及时处理的情况，收发存界面有科目类别账面出现负数等待网络管理员处理。以及平台有自身数据不能及时上材料明细账等平台自身系统问题待处理。

整改措施：

由计划员与网络管理员于5月底对各个岗位物资平台进行维护，包括需求计划、采购任务、库管员实物入库界面，进行详细的跟踪，并对出现问题的环节，协同网络管理员及时处理，保证物资工作的畅通。

2、市场资源考察和调研

20**年的考察工作不够全面具体，没有形成定期的书面考察报告，实地考察过于狭隘，没有对周边区域半径内所有可替代资源进行具体的详查，没有全面、准确掌握资源分布状况和资源地信息，没有矿产资源分布图。

整改措施：

按照大区要求的考察频次，定期对资源地进行详查，并形成资源考察报告，及时、准确的掌握市场资源分布、价格变动等情况，制作采购区域半径内资源分布图，此项工作在5月底之前完成。

3、供应商的选择和合同管理

（1）20**年合作的大宗和辅材供应商进行合同检查，大宗煤炭大宗辅材全年都进行的招标，合同条款依据大区要求统一化，招标程序合理。

（2）对供应商的准入没有进行严格管理，部分合作的供应商资质已过期，并没有及时更新，对供应商没有定期的进行评价。

（3）辅材采购合同询比价存在格式不统一，比价单有的没有税率，供应商档案存在资料不健全、不完整等情况。对签订的合同，没有及时录入合同档案，录入信息，合同档案管理有待提高。

整改措施：

（1）因公司预计20**年4月中旬点火生产，3月21日，物资部组织由总部运行管控部、招标办、大区物资部、审计部、公司领导参加的大宗原燃材料招标会。并制定进行每月原燃材料的议价，以降低生产成本，辅材依据大区合同的审批流程和比价表，并不断地完善学习，加强合同的制定、审批、档案管理等相关的流程规定。

（2）进一步捋顺基础管理工作，加强档案管理，拟在4月底之前对物资基础管理进行自查、整改。

4、计划与核算管理

对各部门申报的紧急计划，纸板计划，申报没有体现规定的到货时间，个别办公用品申报紧急计划不符合紧急计划的管理要求，存在下达采购计划申报错误，采购计划审批完成的界面不做更新，已定货的不做合同订单，暂估入库时间超过三月以上未开发票办理入库的情形，个别入库时间与发票时间间隔太大，发票手续在采购员手中滞留时间较长。

整改措施：

规范需求计划审批流程、定期催促各部门经济管理员申报月度计划，避免紧急计划的增加。核算员对入库界面每月进行整理，对超过三个月的暂估入库单，由核算员提出，采购员写出书面的原因，对不符合情况的进行部门考核，以减少发票在采购员手里滞留和采购工作的滞后的情况。制定严格的考核措施。最大限度杜绝发票过期的严重工作错误。完善采购员的采购工作。

5、废旧物资管理和库房管理

（1）废旧物资的处理已按照《废旧物资管理规定》执行，履行了招标程序，中标单位经评委公开讨论，符合废旧物资的处理规定。存在问题是没有形成废旧物资档案。

（2）库房管理方面，20**年全年有个别月份未进行库存盘点，只是季度、半年度、年末的盘点，盘点表存在没有页码、总页数、未加盖骑缝章等现象。

（3）有少量因检修期出现的白条抵库现象，库房存有帐外物资，帐外物资出库未登记盘盈出库台账。库管员入库，只根据供货商提供的到货单办理实物入库，未与采购合同核对。

整改措施：

（1）对库房实行部门月月盘点，和财务、审计进行季度、半年度、年末的集中盘点。做到账账相符，帐物相符。

（2）监督库管员实物入库程序，做到货到及办理入库，申报部门、采购员、库管员三方货物验收手续，杜绝白条抵库的现象发生。

（3）对物资摆放做到合理分类，需求计划下达的同时核对库房库存物资，避免积压库存，常用的物资制定合理库存。针对库房出库手续严格把关。

（4）建立废旧物资台账，加强废旧物资的管理工作。

四、财务管理

1、票据不规范，不具备入账核算条件

某公司20**年9月20日转50058#凭证。综合部人员报销油费2,230元，附件中有一张发票（金额270元）未盖发票专用章；20**年9月20日转50061#凭证混凝土部人员报销柴油9,906元，附件全部未盖发票专用章；某公司20**年转398#凭证运费发票6、2万元，转400#凭证税务局代开发票90、8万元，没有标注运输的起运地、到达地；在抽查其他运费发票时，发现没有标注起运地、到达地的发票相对较多。某公司20**年10月14日20**9#凭证报住宿费184元，后附唐山南苑商务酒店开具的发票一张，但是发票上未注明住宿起止时间等。

我公司在日常报销中一贯重视发票的合法性和完整性，业务过程中对不加盖发票专用章的发票不予报销或付款；大宗材料的运输发票一直要求业务部门督促客户标注起运地和达到地，但在实际操作过程中存在地点范围过大的问题，如鄂尔多斯---阿旗；住宿费发票以手撕票居多，机打票中存在未注明住宿起止时间的问题。

2、凭证附件不全

某公司20**年8月转50142#凭证所附的设备租赁合同约定“按10元/立方结算，租金每月支付一次，承租方按双方确认的混凝土方量，于每月15日前向出租方支付上月的租赁设备租金”，但凭证后未附双方共同确认的混凝土方量单。

某公司20**年12月30日50156#凭证报销中国移动话费5200元（104张话费卡，每张50元），后附2季度手机费明细仅有2个人签字（每人600元，共计1200元），其余充值卡未标明领用明细或由谁保管。

我公司对凭证附件的完整性、真实性、合法性一直要求严格，要求业务部门在办理结算时提供完工证明、业务量清单等证明类附件，要求主管领导、部门负责人、经办人签字确认。

3、发票问题

①发票入账延迟

某公司20**年8月50083#凭证购电气件18528、80元，发票日期为20**年10月12日，发票清单所载发货期间为2015年7月至20**年10月，入账日期为20**年8月31日；20**-8-50038#购办公用品，所附发票日期为20**年5月27日，于20**年8月11日完成审批，财务入账日期为20**年8月22日，入账延迟。

由于客户对开具发票的时间掌握尺度不一、业务部门需要处理相关内部流程，我公司也存在入账时间与发票开具时间间隔较大的问题，且问题主要集中在剪口发票和手撕发票，因增值税专用发票有抵扣的时间限制，此类问题不明显。

②发票管理问题

某公司a维修费未开具增值税发票，如20**年9月40097#、40098#凭证，付汽车修理厂装载机维修费，共计6万元，且此项维修费为每月发生，未取得增值税专用发票，不能进行进项税的扣除，造成一定的税收损失。b旧版唐山长途汽运发票已于20**年3月停用，但该公司报销业务中存在多笔旧版发票。如20**年8月40031#凭证，附件中100元的旧版发票两张；20**年9月20009#凭证，附件中100元的旧版发票三张、40103#凭证附件中100元的旧版发票二张。c定额发票户头空白，如20**年8月40081#凭证，付培训费5264元，11张发票（培训通知无公章、住宿费、差旅费列入）。

我公司也存在部分月结款项未取得增值税专用发票问题，业务部门解释为：个别客户不是一般纳税人，但因业务需要确实需要其提供产品或劳务；如开具专用发票，合同价格会有所提高。因职工出差范围较广，各地的客运发票管理混乱且票面样式众多，给我们的辨别工作带来了极大的困难，目前我们主要是通过上网查询的方式确定其真伪。

4、某公司往来账款中部分大额款项挂账5年以上，未及时进行处理。

我公司不存在3年以上未处理的往来帐，确因业务需要除外（如电费保证金）。

5、资金及档案安全性不足

某公司①财务部无单独的资金室，财务部外窗无安全护栏。②会计档案存放不符合规定，自2015年开始的会计档案全部存放于财务部，未及时移交公司档案室保管，其安全性问题得不到保证。

我公司的配备了专门的出纳室，安装了护栏、防盗门、监视器等必要的防护装置；为查询方便，会计档案存放于财务部档案室，配备了防盗门窗和铁皮柜，暂未移交给公司档案室。

【学校财务走访调查】

6、资金计划执行不规范

某公司执行资金计划时，部分业务以前月份已履行付款审批手续、但未进行付款，之后月份进行支付时，直接采用以前月份付款申请单，但支付当月资金计划未包含上述款项。如20**年8月40024#凭证，付绿化工程余款110262、15元，附件中为7月付款申请单，已列入7月付款计划，但实际未支付；8月份进行了支付但无资金计划。

我公司存在使用以前月份付款申请单的现象，但都已列入了当月的付款计划。确因业务需要支付计划外款项的，按流程已报大区审批。

7、公司付款申请单是否采用股份公司通用格式

某公司付款申请单未采用股份公司通用格式，存在一定问题。其中：①经办部门只是签字确认，没有将与付款业务相关的合同等信息进行列示，而且财务经办人审核意见只签署“已审”等字眼儿，过于简单。②付款金额人民币符号直接打印，实际填写时与数字空间较大，存在被修改的风险。

我公司的付款申请单未采用总部的通用格式，经办部门也只是签字确认，但财务经办人将合同约定、欠款金额等审核意见详细列示在单据上；付款金额的人民币符号手工填写，对存在篡改可能的不予办理付款。

8、退款重付不符合规定

某公司在付款业务中，由于经办人将付款申请中对方账号等填写错误，银行将款项退回后，未重新履行付款审批程序，由财务部直接将款项重新付出。如20**年8月3日40001#凭证付矿渣款150万元。款项于7月份40242#凭证付出，7月31日银行退回。8月依据财务部会计出具的说明进行重付。

我公司明确要求，对收款人名称、大小写金额不允许修改。若出现账号错误，我们一般要求经办部门出具说明，并对比合同再次办理付款。

9、大额银行转账没有审批手续

某公司在办理银行间转款、存入票据保证金等业务时，无相关人员审批，直接由出纳制单办理。如20**年9月30005#转款1500万，9月30009#转款300万，9月30040#890万。

我公司在操作公司各账户之间的转款和存取保证金业务时，没有填写付款申请单，出纳办理后按银行提供的回单入账。对此我们会抓紧整改。

五、合同管理

1、合同签订不规范

（1）合同文字表述不够准确，容易产生歧义。

（2）违约责任约定过于简单。

（3）合同条款约定不严密，容易产生纠纷。我单位合同几乎都使用的是规范的合同文本，杜绝了以上情况。

2、合同存档资料不全现在所以合同及询比价表全部一起存档。

3、合同生效要件不全以前有过这类情况出现如“本合同自双方签字盖章之日起生效”对方只盖章没有签字，自20**年起这类情况已经杜绝。

4、存在后补合同的情形，合同审批流于形式这类情况也有存在，逐步完善杜绝这种情况发生。

5、合同条款约定不合理

6、未按合同条款履行合同统一合同文本，没有这类情况。

7、合同台账不完善20**年我单位合同台帐基本完善，自20**年起启用新股份公司下发的合同台帐。

8、签订卖方定价合同

9、合同文本存在手动修改的情况，且未在修改处双方进行盖章确认合同文本没有手动修改的情况。

10、未经审批对外签订融资担保协议

12、抵押担保协议中无担保资产公允价值、未到有关管理部门做抵押登记我单位无此类合同。

11、合同中供方信息填写不全以前有此类情况，在以后的合同管理中杜绝此类情况发生。

六、综合管理

1、公司文件存档全为原件。

2、加盖公司行政章的文件，正在逐步完善、存档。

3、超范围用章方面严格遵守《印章管理制度》，杜绝此类事件发生。

审计自查报告（二）

按照开展审计工作评议的统一安排，4月30日，区审计局召开自查自评会议，并邀请工作评议组成员、部分区人大代表、被审计单位负责人以及机关退休老同志参加。会上，大家肯定了近年来审计工作所取得的成绩，同时也指出审计工作存在的不足，并制定了初步整改措施。

一、近年来审计工作所取得的成绩

在区委、区政府和上级主管部门的领导下，在区人大、区政协的有力监督下，在各部门的倾力配合下，近三年来审计工作取得了长足的发展，具体表现在以下五个方面：

（一）审计观念全面更新。观念是行动的先导。三年来，我们紧紧围绕党委政府中心工作，充分发挥审计“免疫系统”功能，切实做到了“三个转变”：由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了社会上认为“审计工作就是找麻烦、整人、得罪人”的错误观念。角色的转换，和谐了审计氛围、融洽了审计关系，审计工作的外部环境明显优化，表现在单位和个人主动请予审计，要求审计的越来越多，请审计提前把关、事中监督、事后审查的越来越多，采纳审计建议、按审计意见进行整改的越来越多。

（二）审计工作成效明显。2015以来，我局共开展了109个项目（单位）的审计及审计调查，查出管理不规范金额41463万元，纠正归还原渠道的资金达3418万元；开展灾后恢复重建、扩大内需和港澳援建项目跟踪审计（调查）623人次，发放整改意见函215份，对项目资金和工程质量的监管有力有效；开展“普九”债务化解审计调查，核减债务1101万元；牵头组织了区级政府性负债清理，核减债务12541万元，核减率7.08%;核减国家建设工程投资4300万元，挽回经济损失3600万元，核减城市建设中以开发带动的项目亏损3016万元，积极消化了一些不稳定的社会矛盾；向有关部门移送案件线索6件；坚持以审促纠、以审促建，提出合理性建议105条，促使被审计单位建立完善了56项管理制度，审计职能作用得到充分发挥。

（三）机制制度逐步健全。一是健全工作机制。以区委政府的名义先后出台了《关于进一步加强审计监督，促进经济社会和谐发展的意见》、《巴州区党政领导干部任期经济责任审计办法》、《巴州区党政领导干部经济责任审计结果运用管理暂行办法》、《巴州区国家投资建设项目管理暂行规定》等5个规范性文件，从而使审计工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了《政务公开制度》、《审计程序制度》、《廉政监督责任制度》、《廉洁从审纪律》等数项内部管理制度。目前，率先在全省试行审计计划、审计查证、审计审理、审计执行“四权分离”的管理办法，待进一步总结完善后全面推行，这必将对进一步提升审计质量和效能，促进廉洁从审起到积极的推动作用。

（四）审计质量不断提高。质量是审计工作的“生命线”。近年来，我们坚持以完善控制体系为抓手，严把“四关”，狠抓审计质量全面提高，三年间无一例质量投诉。一是严把审前调查关。通过查资料、走访、问询等方式开展审前调查，深入了解被审计单位的机构设置、资金来源、管理方式、内控制度、核算方式等，为编制审计方案提供依据。二是严把质量复核关。将审计复核工作贯穿于审计项目实施的全过程，对每一个审计项目严格实行三次复核，即征求意见稿复核、全面复核、对外报告复核，确保项目“零”缺陷、程序“零”违规、质量“零”差错、廉政“零”投诉。三是严把处理处罚关。在重点把握问题的定性、法律法规的适用等关键环节的同时，坚持客观公正、原则性、灵活性与可操作性相统一。在处理处罚决定的文字表述上，力求科学严谨。认真开展审计决定执行回访活动，督促被审计单位落实整改事项，进一步加强管理。四是严把项目抽审关。创新实行项目抽审制，即由主要领导牵头，定期在已完成的审计项目中抽取一定比例项目实行再审，通过抽审提高审计质量，并将抽审情况在机关内部予以通报。

【学校财务走访调查】

（五）审计形象明显提升。一是坚持文明从审。做到“三个结合”：即依法审计和文明审计相结合、审计监督与审计服务相结合、防护性与建设性相结合。要求全体干部在监督中服务，在服务中监督，学会换位思考，用审计别人的标准来要求自己，用理解自己的理念来理解别人。二是狠抓班子建设。以建设学习型领导班子为契机，要求班子成员深层“洗脑”、全面“洗脸”、经常“洗手”、长期“洗礼”，要有一种本领恐慌的危机感、责任感、使命感，树立终身学习意识。坚持重大事项集体讨论决定，坚持民主集中制原则，树立团结协作意识。班子连续三年被评为“四好班子”。三是抓实廉政教育。通过开展理想信念教育、革命传统教育和开展“向王瑛同志学习、争做朴实吃苦感恩的巴中人”等活动，坚持每年签订《廉洁从审承诺书》，让廉洁从审意识入脑入心。通过聘请行风监督员和特约审计员，强化社会监督，三年间无一例廉政投诉。四是充实审计力量。先后成立了经济责任审计分局、政府投资审计分局、审计执法监察大队，争取了10个财拨编制，晋升了3名副科级领导干部，上挂下派了2名干部，改变了3名干部的工勤身份，选调了6名干部充实审计队伍，干部职工的凝聚力得到进一步增强。五是搞好参谋服务。对在审计中发现的问题，积极向党委政府提出有情况、有分析、有深度、有高度、有价值的审计建议，三年来，共上报《审计信息》69期，《审计要情》28期，《审计专报》35期，使审计工作全面进入党政领导的决策视野，充分发挥了审计的建设性功能。

二、深入查找自身存在的问题和不足

（一）审计管理有待加强。一是审计力量不足。现有职工34人中仅有22名专职审计人员，今年安排计划项目29个（不含灾后重建、扩大内需、港澳援建项目423个和领导交办项目），审计任务重与审计力量不足的矛盾非常突出。二是审计手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以手工为主的账簿审计状态，利用计算机审计的工作还没有完全开展起来；(

（二）机关作风有待改进。按照区政府的统一安排，我们在机关认真开展了作风整顿建设活动，通过自查发现“四不”问题在个别同志身上不同程度存在，“不守时”，作风散漫，上下班迟到早退；“不守纪”，不遵守规章制度，工作时间听音乐、聊天、打游戏；“不忌口”，律己不严，接受被审计单位宴请；“不敬业”，责任心不强，审计工作效率较低。

（三）功能发挥不够充分。给党委政府的“进言”不深，对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强；给被审计单位的建议不实，整改意见过于粗糙，可操作性差，促使被审单位强化内部管理的效果不明显。督促整改力度不大，个别问题“屡审屡犯、屡犯屡审”，一定数量的审计意见、审计决定未能落到实处，必须加大对整改情况的跟踪检查力度，审计执法工作有待加强。

（四）专业技能亟须提高。尽管80%的职工具有大专以上学历，但中级以上职称仅占35%，能熟练运用AO系统进行审计的人员不多，尤为缺乏工程技术人员，致使一些投资性项目工程审计只得依赖外聘造价人员。加之，审计任务重、培训机会少，业务素质和能力有待提高。

（五）质量与效能有待提升。主要体现在部分审计意见书、审计决定不能完全真实、客观、公允地反映被审计单位的财政、财务收支审计结果；个别同志面对繁重审计任务有畏难情绪，工作的积极性和主动性不强，存在“软懒散拖”现象，审计效率不高；极个别同志缺乏政治责任心，工作中存在“走过场”的现象，深入细致不够。

（六）审计宣传有待强化。重业务轻宣传。集中精力抓审计任务完成，对审计宣传无暇顾及。重内部轻外部。审计宣传“养在深闺”，内部火火红红、外部稍显冷清。重形式轻实效。审计宣传呈“粗放型”，“挂标语、发传单”多，对典型案例解剖分析少，宣传实效不大。

三、认真落实整改提高的各项措施

（一）把握角色定位，树立服务大局的审计理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的审计工作。跳出审计看审计，要坚持围绕党委、政府中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划和开展审计工作，从机制、体制层面建言献策，强化审计服务大局功能。跳出审计干审计，要坚持站在被审计单位的角度，深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的审计建议，强化审计建设功能。

（二）开展作风整顿，塑造文明高效的审计行风。将作风整顿与学习新的《审计法实施条例》相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全“刚性”机关管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的“四不”问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝“两张皮”和“走过场”。严格执行考勤制度，盯紧“自由人”，防止上下班“不守时”；将内网与互联网分开，工作时间只准使用审计内网，根治上班时间“不守纪”问题；严格工作纪律，严肃执行“审计八不准”，探索试行工作经费项目包干制，防止“不忌口”；推行服务承诺制、首问责任制、限时办结制，以制度促效能提升，防止“不敬业”。

（三）搞好业务培训，打造技艺精湛的审计队伍。以“摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验”为基本要求，加强队伍培训。以“请进来教”为基本途径，邀请上级审计机关和相关部门的专家，进行计算机审计、法律、业务知识培训，提高整体“作战能力”。以“送出去学”为首选方式，将工程技术人员、计算机审计熟手，送到上级审计机关和大专院校强化培训，提高工程审计和运用AO系统审计能力，培养审计专业“精兵”。以“人尽其才”为价值取向，通过优化组合，合理调配科室人员、整合外聘人员等方式，实现“传帮带”，培养一批查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手。

（四）强化监督管理，创建与时俱进的审计模式。一是试行审计“四权分离”。将审计内部职责划分为“审计计划”、“审计查证”、“审计处理”、“审计执行”四部分，并将内部机构设置对应划分成四类，形成四部门各司其职、相互监督、运行规范、密切协作的运作机制和管理模式，改变由同一个业务部门“一竿子插到底”的审计作业模式，这既能提高审计效率，又能有效防范审计风险。二是充分发挥审计监督的特有优势，运用审计结果提炼归纳形成高质量的专题分析报告，扎实抓好审计信息科研工作，促进政府相关部门建立完善规章制度。三是采取“回头看”、“跟踪式”的监督办法，确保审计结论的经济违规问题得到整改，审计建议得到落实，增强审计执法的严肃性、权威性和实效性。

（五）加强廉政建设，塑造廉洁透明的审计形象。严格执行廉洁从审。以建立健全惩防体系建设为抓手，要求审计人员用高于别人的标准要求自己，用严于别人的标准监督自己，严格执行审计纪律“八不准”规定、审前承诺制、审后回访制、审计组廉政监督员制和年终考核一票否决制等制度，探索实行项目质量责任追究制，切实维护审计机关的廉洁形象。全力打造“阳光审计”。利用报刊杂志、政务内外网，公开审计内容、审计程序和审计结果，公布举报电话，定期发布有关审计信息，不断提升审计形象。

审计自查报告（三）

根据省教育厅苏教审〔20**〕6号文件精神，现将我校20**年度开展内审工作的情况向检查组的各位领导和专家作一简要汇报：

一、学校基本概况及内审机构设置情况

江苏广播电视大学是一所省属高等院校，实行省、市、县三级管理的办学体制。省校现有教职工356人，全日制普通本、专科在校生3302人，学校占地面积35870㎡，校舍建筑面积31892㎡，仪器设备总价值3626万元，图书资料10.5万册。

为使学校内部审计工作得以顺利开展，我校设立审计办公室，与纪检、监察室合署办公，专职审计人员3人，其中1人具有会计师中级职称，1人为初级职称。学校的审计工作由校长彭坤明同志直接领导，党委副书记管向群同志具体分管。学校党政领导对审计工作予以高度重视和支持，认真履行《教育系统内部审计工作规定》的6项职责，定期听取审计工作汇报，多次在党委会和校领导办公会上研究部署审计工作，并为审计人员履行职责提供必要的经费保证，创造良好的工作环境和条件。

二、20**年度履行内审监督职能情况

20**年，我们紧紧围绕学校改革和发展的中心任务，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真履行内审的监督职能，审计的范围涉及到财务收支审计、经济效益审计、经济责任审计、合同审计、基建工程预决算审计和维修装饰工程审计等多个方面，并多次参与了大宗物资、设备采购的调研和论证工作，使学校的财务收支、经济活动、物资采购等规范化运作，有效地保证了学校经费资产的安全，切实维护了学校的利益。

1、关于基建工程招投标工作

20**年，我校定淮门校区远程综合楼进入了全面安装和装修时期。该远程综合大楼层高为21层，总面积为27000平方米，总投资为1亿多元。20**年，进入施工建设的项目有弱电系统工程、室内外装修工程、演播厅、实验室、会议室、多媒体教室等10多个项目，投入资金达3000多万元、为了保证各工程项目严格按照国家有关规范操作，我们对各工程项目、大型设备及大宗物资器材采购的招投标及有关合同的签订实行全过程参与，确保各个环节做到透明公开，公平公正。如在大楼外墙瓷砖及玻璃幕墙以及餐厅的不锈钢厨具的采购中，我们与基建处、后勤管理中心的同志一同前往生产厂家进行实地考察，确保了采购材料的规格和质量。

2、关于基建维修审计工作

基建维修审计是我们内审工作的一个主要部分。20**年我校龙池庵校区和漓江路学生公寓涉及到大小维修项目达25项之多，金额累计为798.6万元，其中我们自审的项目有水电改造工程、校园绿化、学生田径运动场改造、印刷厂旧厂房改造工程、学生公寓洗碗消毒房等18项，报审金额为222.24万元，核定金额为202.06万元，核减金额为20.17万元，核减率为9％。另有一些数额较大的工程如远程综合楼桩基工程、8号和10号教学楼加固工程以及8号、10号、11号三幢教学楼消防安装工程等7项，我们委托审计事务所进行审计，报审金额为576.35万元，核定金额为484.41万元，核减金额为91.93万元，核减率为15.9％。

基建维修项目种类繁多、细杂，材料质量及价格悬殊较大，审计核对的任务相当繁重。因此，我们对每一个项目都进行现场测量，并进行大量的市场调查，认真把好审计这一重要关口，校财务处予以大力支持和积极配合，凡未经审计的工程维修项目，一律不予付款，为学校节省了一笔可观的经费，切实维护了学校的利益。

3、关于大宗物资设备采购的调研审签工作

随着我校事业的发展，学校各部门添置新的设备和对老设备淘汰更新的需求不断增加。20**年，我校后勤管理中心设备部门应各部门教学和管理的需求，共采购电脑、多媒体液晶投影机、教务管理软件以及摄像、照像、网络数字会议等配套设备近20项。我们严格按照学校有关规定对一次性在0.5万元－5万元的物资采购都能与设备部门的同志一道前往供货单位或商店进行调研，坚持同品牌、规格看价格，货比三家的原则，在确保产品质量的前提下，尽可能地为学校多节省开支。

4、关于财务审计工作

20**年，我们按照校党委和主管校长的要求，结合原财务处处长蒋世平同志的离任审计和主管龙池庵学生食堂的直属学院副院长汪彪同志的经济责任审计，组织专门班子，用了近两个月的时间，对学校财务处近三年来的收支情况和各类帐目（总帐及明细帐）、年终资产损益表及上报省财政厅的各种统计报表以及学生食堂近三年来的经营盈亏情况进行了综合审计。通过审计，我们出具了相关的审计报告，对加强财务管理，改善食堂经营提出了积极的意见和建议，为校领导全面了解学校的财务和经费使用情况，加强学生食堂的管理，对学校的进一步发展作出正确决策提供了较为客观的依据。

三、几点体会

1、校党政领导的重视是做好审计工作的保证。按照教育系统内部审计工作规定（原国家教委第24号令）要求，校长对重大（5万元以上）的审计项目亲自布置、检查和审签。分管校领导经常与审计人员一道查看有关帐目，听取审计工作的汇报，协调帮助解决审计工作中出现的问题。每次校党委、校领导办公会均能安排纪监审办公室负责同志参加。使纪检、审计部门的同志能及时了解掌握学校的重大决策和重大经济活动，为开展纪检、审计工作创造了良好的条件。

2、在委托审计中积极配合和参与。经过近几年来的实践，我们体会到：中介机构的审计不能完全代替内部审计，委托审计中内审人员必须亲临现场。一是内部人员比外部人员更了解项目的实际情况，尤其是维修项目，图纸和签证不健全，有的甚至无图纸，所以必须有熟悉情况的内审人员在场，许多项目的审计实际上已由事后变为事中和事前审计；二是内审人员到场是对项目负责人如实提供情况的一个监督，是对外部审计人员工作态度和工作作风的一个监督。实践证明，可以更有效地保证委托审计工作的水平和质量。

3、摆正位置，增强服务意识。内部审计要确立服务意识和观念，审计工作具有监督职能，但监督是手段，服务是目的，要正确处理好监督与服务的关系。

我们在审计过程中，坚持参与而不干预，同相关部门建立了良好的合作关系，相互信任和理解，保证了审计工作的顺利进行，实现了审计一审二帮三促进的目的。

4、加强审计队伍自身建设。我们深切体会到，内审工作对审计人员的政治、业务素质要求高，专业涉及面广，而且知识更新也快，这就要求审计人员必须加强政策法规和业务的学习、培训，全面提高审计人员的思想业务和职业道德素质，掌握计算机审计的技能，从而进一步提高审计工作的质量和效率。为此，我重点组织学习了《教育系统内部审计规定》、《教育系统内部审计准则》和《江苏省内部审计规定》等有关审计工作的法规文件，为了及时了解和掌握国家有关审计信息和动态，我们征订了《中国审计》、《中国财经审计法规公报》、《教育审计》、《南京工程造价信息》等资料和杂志，给审计工作带来较大的方便。我们还派人参加省、市有关审计业务培训班，努力提高审计业务水平，并配备了土建、修缮和安装三套工程造价软件。

根据上级审计部门的要求，结合本校的实际，我们研究制定了《建设项目审计准则》、《专项审计准则》、《公布审计结果准则》、《审计档案工作准则》及《审计人员职业道德准则》等五个规定，并在实践中加以落实，使审计工作逐步走上规范化、制度化的轨道。严格遵守审计准则和职业道德，做到爱岗敬业，廉洁自律。

一年来，我们在学校党委和上级机关的领导下，取得了一定的成绩，较好地发挥了内审在学校经济管理工作的监督职能，提高了资金的使用效益，促进了学校党风廉政建设。但我们也清醒地认识到：随着高校改革的深入发展，审计的任务将会更加繁重，工作要求将更高。目前我们的业务水平、工作质量、审计的广度与深度与法规的要求尚有一定的差距，在开展理论研究和档案的装订规范等方面还做的不够。在今后的工作中，我们要进一步深化对教育审计工作的认识，认真贯彻落实审计法规和规范，积极进取，奋力开拓，为推进学校教育事业的发展作出新的贡献。