高新财务情况说明书范文
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篇一:高新财务情况说明书范文
高新技术企业财务状况说明模板
xxxxx有限公司
2015年度财务情况说明书
一、企业基本情况
xxxxx有限公司（以下简称“本公司”）经南京市鼓楼区工商行政管理局批准，于2014年10月17日成立，并取得注册号为91320106302422401C的营业执照。法定代表人：黄金凤；企业类型：有限责任公司；注册资本2,000万元整；住所：南京市鼓楼区古平岗4号C座二层。
经营范围：智能家居产品、节能产品的技术开发、生产（限审批后的分支机构经营）、销售；楼宇智能化产品技术开发、技术咨询、技术服务；楼宇智能化工程的设计、施工；高低压节能设备、高低压电器元件、太阳能及风力发电装置、高低压成套设备、环保设备、节能设备、电力设备、智能电器、电子仪器、消防器材、火灾报警设备的生产、研发、销售、技术咨询用务和工程技术服务；低压工程安装服务；自营和代理各类商品及技术的进出业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
公司主营产品属于《国家重点支持的高新技术领域》一、电子信息技术/（一）软件/4、嵌入式软件/面向特定应用领域的嵌入式软件支撑平台（包括：智能手机软件平台、信息家电软件平台、汽车电子软件平台等）技术；嵌入式系统整体解决方案的技术研发等，符合《当前优先发展的高新技术产业化重点领域指南（2007度）》规
定的范畴。
二、资产状况
2015年12月31日公司账面资产总额为2,248,994.29元，其中：账面流动资产为2,146,746.60元，固定资产净值为102,247.69元,。
三、负债状况
2015年12月31日公司账面负债总额为292,211.88元，其中：账面流动负债为292,211.88元。
四、所有者权益
2015年12月31日公司账面所有者权益1,956,782.41元，其中：账面实收资本为4,000,000元，账面未分配利润-2,043,217.59元。
五、本年度经营情况
（一）收入与成本
本年度账面实现主营业务收入775,972.91元；营业成本为307,314.94元。 （二）费用及税金
本年度账面发生营业税金及附加1,513.93元，销售费用为594,760.44元，管理费用为1,725,719.21元，财务费用为-4,398.38元。
六、所有者权益变动
公司账面实收资本为4,000,000元，其中：本年度股东新增投入资本金2,000,000元。
七、各项财务指标
序号 1 2 3
财务指标名称 流动比率 资产负债率 应收账款周转率
计算公式
流动资产/流动负债
*100%
负债总额/资产总额*100%
销售收入/（期初应收账款余额+期末应收账款余额）/2*100%
销售收入/（期初流动资产+期末流动资产）/2*100%
（主营业务收入-主营业务成本-主营业务税金）/主营业务收入*100% 利润总额/成本费用总额*100%【高新财务情况说明书范文】
净利润/平均净资产*100%
（本年销售额-上年销售额）/上年销售额*100% （年末资产总额-年初资产总额）/年初资产总额*100%
比率% 734.65 12.99 -
4 流动资产周转率 19.25
5 6 7 8 9
主营业务利润率 成本费用利润率 净资产收益率 销售增长率 总资产增长率
60.40 -54.37 -97.99 18,057.78 17.90
八、亏损原因
（一）公司2014R年至2015年研究开发新项目5个，新型开关驱动软件的设计研发，HiSmart OPC服务器软件的设计研发，HSmart智能照明系统软件的设计研发，智能开关驱动器的设计研发，KNX系统元件驱动软件的设计研发，合计账面研发支出：79.10万元，经审计后归属于上述5个项目的研发支出合计79.10万元，本年利润主要用于项目研发。
九、所得税纳税申报表与账面差异情况说明
公司资产负债表、损益表与公司2015年所得税申报数不存在差异。
xxxxx有限公司【高新财务情况说明书范文】
2016年4月8日
篇二:高新财务情况说明书范文
财务情况说明书范文
财 务 情 况 说 明 书
合肥宏达有限责任公司是国有企业，增值税一般纳税人。主要产品有：A产品、B产品和C产品。开户银行是工行合肥市大钟楼支行。企业法人代表刘伟。
一、企业生产经营情况说明：
本公司有两个基本生产车间；一车间和二车间。一车间生产A产品，二车间生产B产品和C产品，各种产品所耗原材料均为开工时一次投入，单步骤大量生产各主要产品。本年十二月A产品完工50箱，B产品完工45箱。销售A产品100箱，B产品200箱，全年累计实现实现利润总额120.84万元。【高新财务情况说明书范文】
二、利润分配及资金变动情况
我公司2011年度实现营业收入452.69万元，营业成本194.46万元，营业税金及附加为
3.56万元，销售费用为33.9万元，管理费用86.8万元，财务费用1.9 万元，资产减值损失为 15.8万元，公允价值变动损溢为2万元，投资收益为4.28万元，营业利润总额 122.50元，营业外收入为0.6万元，营业外支出为2.25万元,缴纳所得税29.10万元后净利润为91.7万元 本公司期初的实收资本为320万元，其中国家资本224万元，D公司法人资本金96万元；期末增加资本金45万元，是C公司以固定资产对我公司的投资。年末提取盈余公积9.3万元,分配给投资者利润24.8万元，年末未分配利润65.7万元，2011年末所有者权益为479.7万元。
三、反映企业经营情况的重要财务指标
1、资产负债率指标
期初总资产为590.80万元，总负债为137.77万元，资产负债率为23 %；期末企业总资产为792.1万元，总负债为317.6万元，资产负债率为40%。资产负债比率较期初有较大的提高，表明企业长期偿债能力有所下降，但企业利用债权人提供资金进行生产经营活动的能力有了较大的提高。
2、流动比率指标
期初企业流动资产360.00万元，流动负债57.77万元，流动比率为6.2，期末流动资产432.6 万元，流动负债137万元，流动比率为 3.1 。我厂流动比率较高，短期偿债能力较强,但是企业持有的闲置现金数额较大，从而影响企业资金的有效利用，降低了企业的盈利能力。
3、应收帐款周转率指标
本期企业营业收入为452.69万元，应收帐款平均余额 35.62万元，周转率为12.7次。本企业应收帐款周转率较好,我公司的应收账款的运营效率尚可。
4、存货周转率指标
本期企业销货成本194.4万元，平均存货153.6万元，存货周转率1.3次。我企业的存货
周转率不是很高，与行业水平有一定差距，说明存货资产的营运能力较低。
5、营业利润率
我厂该年度利润总额为122.2万元，营业收入为456.29万元，营业收入利润率是27 %。该指标越高，反映企业销售收益水平越高，获利能力越强。
6、资本收益率
我厂年度净利润为91.7万元，资本金平均额为342.5万元，资本金利润率为26 %，资本金利润率越高，表明企业权益资本的获利能力较强。
四、对本期下期财务状况发生重大影响的事项说明
固定资产增加对财务状况发生的影响。二车间购入设备一台，总造价是84.43万元。新设备的投入必将增加二车间B产品的生产能力，同时应做好生产资金的准备和增加销售的市场开拓。
新建三车间借款100万元对财务状况发生的影响。2011年12月26日，我厂向建行城南分行借入五年期借款100万元，利率6%。借款的增加，导致未来五年中每年的财务费用要增加6万元。为确保按期还本付息，减少财务风险，应尽早开工建设，早日投产使用，为企业创造经济效益。
本期产品成本有大幅度上升。期初A产品单位成本2000元/箱，B产品单位成本为1000元/箱，本期完工产品A产品单位成本为2263元/箱，B产品完工产品单位成本为1289元/箱，比期初A产品单位成本上升了263元/箱，上升13.5%，B产品单位成本上升了289 元/箱，上升28.9 %。由于产品成本价格的上升,必然会消弱了产品在市场上的竞争力。因此，我们务必采取多种措施，努力降低产品成本，提高市场竞争力,加快企业发展脚步.
合肥宏达有限责任公司财务科 陈世娟
二〇一二年元月二十日