报销费用名称

报销费用名称篇一
《日常费用报销单》

报销费用名称篇二
《报销费用分类明细》

报销费用名称篇三
《报销费用名称中日文对照》

报销费用名称篇四
《学校各类费用报销填写及分类说明》

学校各类费用报销填写及分类说明

一、填写规范要求

费用报销单据填报时应自行划分费用名称，再简要说明业务事项。名称统一使用：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、招待费、材料费、劳务费、助学金、其他。

费用报销单据中用途填写标准为：费用名称（业务事项说明）如某部门报销购买的纸张则费用单据中用途填写应为：办公费（教学日常工作用、专业申报、专业评估用等等）。

二、费用分类原则

1、办公费，反映单位购买的不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

2、印刷费，反映单位印刷支出

3、咨询费，反映单位咨询方面的支出

4、手续费，反映单位支付的各类手续费支出

5、邮电费，反映单位支出的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费等

6、差旅费，反映单位工作人员出差的住宿费、车船费、伙食补助费、公杂费等

7、维修费，反映单位日常开支的固定资产维修和维护费，网络信息运行及办公系统的维护费用。

8、会议费，反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

9、培训费，反映单位培训支出。

10、招待费，反映单位按规定开支的各类公务接待费用。

11、材料费，反映单位购买日常专用材料的支出。

12、劳务费，反映支付给单位和个人的劳务费用。

13、其他，发生不在上述范围类的日常公用支出。

费用分类表

报销费用名称篇五
《费用报销单》

中国矿业大学（北京）费用报销单（固定资产、差旅费除外）

年 月 日

项目名称： 主管校长：

项目编号：

主管部门： 项目负责人： 验收人：

联系电话：

中国矿业大学（北京）费用报销单（固定资产、差旅费除外）

年 月 日

项目名称： 主管校长：

项目编号：

主管部门： 项目负责人： 验收人：

联系电话：

中国矿业大学（北京）费用报销单（固定资产、差旅费除外）

年 月 日

项目名称： 主管校长：

项目编号：

主管部门： 项目负责人： 验收人：

联系电话：

（固定资产、差旅费除外）

单位：元

经办人：电话：

（固定资产、差旅费除外）

单位：元

经办人：电话：

（固定资产、差旅费除外）

单位：元

经办人：电话：

报销费用名称篇六
《费用及报销管理标准》

费用及报销管理标准

1. 目的

1.1. 为强化公司费用管理，明确费用报销标准，规范费用报销行为，特制定本管理办法。

2. 适用范围

2.1. 本标准适用于广州兴拓置业有限公司。

3. 原则

3.1. 预算管理原则：费用实行预算管理。费用支出以总部批复的费用预算为依据，各项费用需在预算范围内开支。

4. 职责

4.1. 财务管理部负责公司费用及报销管理标准的修订和管理执行。 4.2. 公司各部门及员工按本办法执行公司费用支出的相关规定。

5. 费用审批权限

5.1. 根据费用管理原则及公司权责体系，费用支出与报销按照权限分级审批。

5.1.1. 金额在2000元以下的费用支出，需事前经部门负责人、分管副总经理审批。金额在2000元（含）以上的费用支出，需事前经部门负责人、分管副总经理审核后，报公司总经理审批。 5.1.2. 费用报销需经部门负责人、分管副总经理审核后，报公司总经理审批。 5.2. 专项费用审批权限，按公司专项费用管理标准执行。 5.3. 费用审批过程中，如需授权，应形成书面的正本授权书。

6. 费用管理类别

6.1. 日常费用

6.1.1. 日常费用：指预算内下述管理费用支出：工资及其相关的保险、住房公积金、住房补贴、房租补贴；业务招待费、礼品费；差旅费；办公用品费；市内交通费；交通燃料费；邮电通讯费；书报资料费；汽车修理费；办公设备维修费；印花税等税费；小型会议费；办公室房租费等。 6.2. 专项费用

6.2.1. 专项费用：指预算内除日常费用之外的费用，如：项目开工仪式费用、项目评审费用、劳务费用、咨询费、出国费、团体会费、专项福利费等。

7. 费用审批

7.1. 费用支出实行事前审批，所有未经事前审批的费用支出，公司不予报销。 7.2. 日常费用类审批：

7.2.1. 公司日常费用类审批，按本管理办法第5条所规定的权限进行审批。 7.3. 专项费用类审批。

7.3.1. 公司专项费用类审批，采取一事一议的方式，按公司司内请示流程，提交相关请示报告（报告内容包含事由、专项费用预算等），报公司领导审批。经审批通过的请示报告，将作为费用报销的依据。

8. 费用报销

8.1. 费用报销单据

8.1.1. 报销单据必须为合法、真实、有效、内容填写齐全的原始正本单据，包括有税务监制章、财务章、台头、内容、金额的正式发票，各种车、船、飞机的有效票证以及财政部门监制的有效收费凭据等。

8.1.2. 报销时需由报销人填写费用报销单，注明所在部门及报销总计金额（大写）；预算内的费用按费用报销审批流程办理报销手续。报销单据上金额如有涂改，视同无效单据。

8.1.3. 为保证原始凭证的完整与整齐，在报销时应将所有原始单据整齐粘贴在报销单后，并在报销单上填写连同报销单在内的原始单据张数。如单据杂乱或不符合粘贴要求，财务管理部将退回相关报销单据，并要求报销人整理后重新提报。 8.2. 费用报销流程 8.2.1. 报销流程：

8.2.1.1. 填写《费用报销单》或《差旅报销单》，按费用性质分类粘贴好合法发票，注明有关摘要事项，特殊情况下发生的费用需同时有证明人签字，并附《招待费审批单》、《出差审批单》等。 8.2.1.2. 由部门负责人、分管副总经理审核，报公司总经理审批；审核内容包括费用真实性、必要性、合理性等。

8.2.1.3. 由核算会计审核票据金额及合法性。

8.2.1.4. 财务管理部经理审核签字，审核内容包括费用是否遵循必要、适当、节约的原则，是否符合财务标准的相关规定，是否在费用预算范围内开支。 8.2.1.5. 公司财务总监、公司总经理（或其授权人）审批。

8.2.1.6. 财务管理部支付报销款：会计和出纳依据手续完备的报销审批单据，填制记账凭证，并办理付款手续。对于报销单据齐全,审批完毕的报销申请,财务部每周五进行归档,统一支付,

8.2.1.7. 部门负责人费用由分管副总经理或总经理（属总经理直管部门）审签后报销；总经理助理、财务总监、副总经理由总经理审签后报销；总经理费用由财务总监审签后报销。 8.2.1.8. 所有费用报销须由本人作为报销人签字确认。 8.2.2. 专项费用报销

8.2.2.1. 专项费用由经办部门按《专项费用预算管理标准》的规定，逐级上报审批，经办部门在专

项费用预算核批范围内开支，并按上述8.2.1.1程序办理报销手续。 8.2.3. 费用报销流程见《费用报销流程图》（附件：FXBJ-1307-A02）。

8.3. 费用报销款项由财务部统一转账支付至报销人的银行借记卡，出纳不支付现金，特殊情况除

外。

8.4. 费用报销一律通过公司OA完成流程审批，即由报销人发起，打印后交相关审批人员签批，报

财务部审核。

9. 单项费用具体要求

9.1.1. 业务招待费

9.1.1.1. 业务招待费包括招待餐费、住宿费、礼品费及部门活动费等。

9.1.1.2. 公司办公用品及礼品购置，统一由综合管理部负责购置、管理、领用登记工作。报销相关费用时，需同时提交验收人（入库人）签字证明及办公用品、礼品审批单。其他部门不得报销相关办公用品、礼品购置费用；因特殊情况，需单独采购礼品的部门，需事前报请公司总经理同意，并在事后由综合管理部进行登记、报销。 9.1.2. 差旅费

员工差旅费报销要求，参见公司《员工出差管理办法》。 9.1.3. 市内交通费

9.1.3.1. 出租车票据应为广州市出租车管理局印制的统一发票；当月发生的出租车费用原则上应在当月报销。 9.1.4. 办公费

9.1.4.1. 综合管理部统一负责公司日常办公开支。按年度编制预算，并按月安排采购计划。 9.1.4.2. 公司其他部门，如需购置部门专用物品，可向综合管理部发起《工作联系函》，经综合管理部同意后自行购买，购回后由综合管理部统一按公司费用报销程序予以报销。

9.1.4.3. 各部门在综合管理部登记造册的物品，应填写验收单，由经办人和综合管理部指定保管人员签字后，方可正常使用。 9.1.5. 会议费

9.1.5.1. 各部门应于每年年底编制下一年度工作会议所需费用预算，报综合管理部汇总，经公司总经理审批后，统一安排会务事项。 9.1.6. 车辆使用费

9.1.6.1. 车辆使用费包括燃料费、修理费、过路过桥费、停车费等。 9.1.6.2. 公司所属车辆可报销车辆使用费，非公司车辆严禁报销相关费用。 9.1.7. 书报资料费

9.1.7.1. 根据工作需要，各部门于每年11月30日前，将下一年度所需订阅的报刊名称、份数，报综合管理部汇总，经公司总经理审批后，统一预订。

9.1.7.2. 因工作需要临时购买书籍材料时，应在报销时附所购书籍明细小票。 9.1.8. 出国费用

9.1.8.1. 员工出国相关费用，按方兴总部费用管理相关规定执行。 9.1.9. 其他费用

9.1.9.1. 未单独列明的其他费用包括培训费、邮递费、通讯费、房租、修理费、花木租金、网络信息费、保险费、水电能源费、消防费、物业管理费等由综合管理部统一管理。 9.1.9.2. 审计费、咨询评估费由财务管理部负责管理。 9.1.9.3. 营销推广费由营销管理部负责管理。

10. 附件

10.1. FXGZ-CW-0301-A01：《费用审批流程》 10.2. FXGZ-CW-0301-A02:《费用报销流程》 10.3. FXGZ-CW-0301-B01:《业务招待审批单》

附件：FXGZ-CW-03-A01 费用审批流程

注：经办人为总经理助理、副总经理及财务总监的费用申请直接由总经理审批。

报销费用名称篇七
《费用报销指引(20140322)》

报销费用名称篇八
《费用报销的一般管理规定》

费用报销的一般管理规定：

为了完善财务管理制度的建设，加强公司内部管理，

规范公司财务报销行为，统一报销程序，提高财务管理水

平，合理控制费用支出，根据相关法律法规及公司的管理

要求，现结合公司具体情况，特制定本规定。

一．经办人在财务办理用款申请、借款、报销时，必须取

得相应的合法票据（相关规定见报销票据管理规定）

及经过审批的申请单、请购单。

二．经办人在填写用款申请单、请购单审批时，必须注明

费用用途的细致描述及金额，经总经理审批后，再前

往财务办理请款手续（申请单、请购单审批原件留财

务备案，经办人自留复印件留存，财务接收人员需在

复印件签字确认）。

三．经办人员在填写报销单时，应注意费用性质填写对应

单据（其性质归类可咨询财务人员后填写），严格按

单据要求项目认真填写，注明附件张数，大小写金额

须完全一致，简述费用内容或事由简明扼要、字迹工

整，不得涂改。一项支出一张报销单据不得混报，填

写报销单一律用炭素墨水笔(不能用原子笔)。

四．若遇特殊情况需电话请示总经理或董事长，得到许可

后，财务可先行报销其费用，但事后须及时完善相关

报销手续。

五．费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对

应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批

准后的申请单或出入库单→部门主管审核签字→财

务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

六．费用报销期限：经办人在办理借款后5个工作日内必

须办理报销手续；出差人员在返回后5个工作日内必

须办理报销手续。

七．凡超过此期限的，超过一天的扣罚10元，超过2天

的扣罚50元，超过三天的扣罚200元，超过三天以

上的不予报销，所借款额从其工资中扣除（由财务部

负责将上述违规行为计入当月关联部门考核评价表

内，作为考评结果评价之一）。

八．上述用款申请、借款、报销适用于公司一切费用。

九．本规定自下发之日起，望涉及部门负责人或经办人严

格执行。

十．本规定由财务办公室负责监督执行，其解释权、修改

权归财务办公室。

报销费用名称篇九
《日常费用报销科目归类一览表》

报销费用名称篇十
《日常各项费用报销制度》

日常各项费用报销制度

为规范公司日常各项费用的开支，合理控制资金支出，保证财务目标的完成，特制定本制度。

一、公司费用报销的一般规定：

1、公司一切费用支出必须按先申请.后办理的原则进行，对未进行申请、审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。

2、公司所有费用支出报销原则上依据总经理批准的资金限额凭有效票据实报实销；报销人员所报销的费用支出必须真实.合规,严禁和杜绝弄虚作假行为。

3、报销人员必须凭真实.合规.有效的原始凭证报销,所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要填写完整.数字清楚,严禁和杜绝白条入帐和费用支出项目与所附票据不符以及其他违规行为。

4、报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理、粘贴并按规定和要求填写费用报销凭证,待逐级审核批准后,方可报销。

5、在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字， “费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

二、费用报销流程

公司所有资金支出报销按报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 办理资金申请或出入库手续的应附批准后的资金申请单或

物资验收单和出入库单→财务会计核实→财务主管复核→总经理（董事长）审批→到出纳处报销的程序办理。

三、日常费用的报销

公司日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品和车辆费用等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

（一）差旅费报销规定

1、拟出差人员首先填写《出差申请单》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，并按审批程序和权限进行报批。

2、出差人员将审批过的《出差申请单》交财务室,按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3、出差人员应在出差归来五个工作日（以报销原始票据日期为准）内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，并按审批程序和权限进行费用报销，结清借款。

4、出差人员借款原则上前款不清不再预借差旅费。

差旅各项费用报销额度待商榷

（二）电话费报销规定

1、公司电话费由办公室指定专人按分公司费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到通讯部门查明原因，特殊情况报总经理批示处理办理。

2、员工手机话费在一个年度内（上年12月至当年11月）按月

度报销，在报销期内可随时报销，报销标准可“以丰补欠”，超过报销期限不予报销。

3、电话费用报销：公司管理人员凭营业厅开除的发票戳情限额报销，管理人员每月超过300元的通讯费用不予报销。

（三）业务招待费报销规定

1、招待费是指公司管理人员及各职能部门在业务往来中招待有关人员所发生的餐费、礼品费及其他相关费用，招待费报销原则上实行“事前申请，确认标准，按标准报销”的控制程序，对超出标准的招待费公司不予报销，由经办当事人承担。

2、公司所有招待必须填写《招待费用申请表》，经逐级批准后，方可办理。特别情况，在外办事期间需发生招待而无法填写《招待费用申请表》，需电话请示并做好备注，在发生招待次日补齐手续。所有招待必须在申请表写明真实宴请人员和陪同人员姓名、时间、事因、电话。招待费用凭《招待费用申请表》和发票报销，并由经办人及证明人在该张发票背后签字。无审批《招待费用申请表》的或发票背面无经办人和证明人同时签字的不予报销。

3、为了规范招待费的支出，各职能部门当月累计发生的业务招待费用，不得超出当月预算指标，超预算总额的开支需按预算管理制度报批后方可开支。

4、所涉及购买招待礼品、招待日常用品（招待烟、茶以及其他招待用品）等按物品申购程序办理；统一购买，按需领用。

5、需签字欠帐的招待费（餐费及临时性住房等）经办当事人必

须在欠帐明细单上注明时间、事由、招待单位或个人名称、金额等。

6、公司内部人员来往费用不在招待费列支。

7、各级管理人员业务招待费开支标准（待商榷）

（1）副总经理级以上人员的业务招待费按预算指标控制开支。

（2）一般工作及业务招待用餐每人每餐不得超过50元。

（3）一般工作及业务招待住宿标准为标准（普通）双人房。

（4）超出以上招待标准由总会计师审核总经理批准报销。

8、公司发生的所有招待费原则上须在发生的（出差发生的招待费以出差归来之日）五日内回单报销。

（四）办公费、低值易耗品等报销规定

1、一般管理规定，为了合理控制费用支出,此类费用由公司办公室统一计划管理，集中购臵,并指定专人负责。

2、公司办公室每月根据需求及库存情况按预算管理办法编制购臵办公用品及低值易耗品预算，实际购臵时填写购臵申请单按“零星材料及物资采购办法”规定报批。

3、办公用品及低值易耗品的购臵由办公室按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。报销办公用品必须有正式发票，并附有供货单位加盖公章的出货单或电脑小票。

（五）日常物品采购费用报销

1、日常物品采购费用支出是指因采购零星材料、机械设备配件、劳保福利性用品及办公设施用品等所发生的费用支出。

2、公司所有物品采购必须填写统一印制的“物品申购单”，经部

门负责人和主管经理签字确认后报总经理批准后，方可办理。

3、公司采购人员依据性价比原则进行物品采购，并按规定程序办理物品验收和使用手续。

4、所购物品发票和物品验收单及入库单以及物品申购单一并作为报销原始票据，在三个工作日内按报销程序办理报销手续；若有特殊情况不能在规定期限内报销应及时以书面形式向财务人员说明情况，否则财务人员有权拒绝报销。

（六）交通费报销的报销

1、凭正规发票(公交车票、出租车票）进行报销手续。

2、需要在费用报销单上注明起始地、目的地、办理事项。员工办公无紧急情况不许打车，（如特殊原因需打车，需本人在费用报销单上注明打车原因）

（七）车辆费用的报销

1、车辆费用是指公司车辆工作过程中发生的油料费、过路（桥）费、停车费、维修费、检车费、保险费及车辆肇事应由公司负担的费用等。

2、汽车每年一次性必须支出的费用，如：年保险费、车船使用税、年审费、检测费等统一由办公室按报销程序和审批权限统一办理报销。

3、车辆定点维修厂的维修费，报销时要附上具体维修项目明细单；车辆外出临时加油和维修发生的费用报销时除提供有效凭证外，用车人必须在发生费用当天在发票上签字，否则不予报销。