车费报销标准

篇一:《员工车费报销规定》车费报销标准。车费报销标准。

篇二:《车票报销规定》

车票报销规定

一、目的：

为改善职工福利项目，提高职工待遇，激励和保留一支优秀的职工队伍；规范职工春节返乡及返厂车费报销流程及相应报销标准，将此项福利制度化并落实到实处，特制订本规定。

二、适用范围：适用本集团公司职工

三、权责：

1、人力资源部负责本制度的拟定、执行监督及审核；车费报销标准。

2、各部门、各车间负责人负责车票收集、审核及统计；

3、常务副总及总经理负责本制度的修改、审批及实施。

四、内容：

1、享受本福利待遇的对象及条件：

1）、户籍不在本地区；

2）、在集团公司连续工作满6个月及以上并在开工之日准时返厂的老员工可享受返乡及返厂车费补贴，每年春节后正式开工1个月内入职的新员工可报销返厂车费补贴；

3）、老员工需在春节期间有返回户籍所在地；

4）、能提供由国家相关运输机构或组织统一印制的正规票据。

2、报销时间：

1）、 返乡车费报销时间：每年阳历6月报销本年度春节集团职工返乡车费，所报销费用同6月份工资一起发放。

2）、返厂车费及新员工进厂车费报销时间：每年阳历 12 月报销当年春节后集团职工返厂车费及新员工进厂车费，所报销费用同12月份工资一起发放。

3、报销流程：

1）、符合报销条件的同事需在春节后正式开工之日起 10 个工作日内将本人有效票据上交至部门负责人处审 核；春节后正式开工 1 个月内入职的新员工需在正式上班后 7 个工作日内将本人有效票据上交至部门负责人 处审核。

2）、各部门收集、核对好车票后，将车票及申请报销的人员名单一同送交人

力资源部。

3）、人力资源部对各部门送交的车票及名单进行审核，确认无误后将进行公布，让各位职工核对，核对完之后再呈常务副总审批。审批完毕后于每年阳历 5 月份及 11 月份分别将申请报销返乡车费及返厂、进厂车费报销金额报送财务部。

4）、财务部将职工所报销返乡车费连同 6 月份工资一起发放到职工工资卡中，职工所报销返厂、进厂车费连同 12 月份工资一起发放到职工工资卡中。

4、报销标准及注意事项：见《返乡/返厂车费补贴标准》

篇三:《费用报销标准》

费 用 报 销 制 度

一、总则：

1．为了加强公司成本费用管理，提高资金使用效率。

2．统一各部门报销流程及规定，为员工报销提供指引

二、适用范围：

1．公司各部门（含各事业公司）所有员工。

2．本制度中所指的费用主要包括业务招待费，出差差旅费。

三、报销审批流程参见附件1签字流程车费报销标准。

四.业务招待费报销标准：

4.1公司除行政业务接待组及副总级以上人员原则上不允许发生业务招待费，各部门因业务需要宴请有关人员或赠送礼品时，每次金额不超过 200 元以内或人均消费超过 50 元应提前填写《招待费申请表》，列明招待客户的单位名称、姓名、职位、人数、标准，须经部门经理签字；金额在 200 元以上 500 元以下且人均消费不超过 100 元需经部门经理，总经理或授权人签字。金额在 500 元以上或人均消费超过 100 元必需经总经理签字。批复后才能进行招待，否则不予借款和报销。

4.2、事先未填写《招待费申请表》的一律不予报销。如遇特殊情况必须电话申请至总经理或授权人，批准后方能招待，事后补《招待费申请表》。

4.3报销时必须提供正规发票、《招待费申请表》、《招待费清单》。

部门内部人员聚餐一般标准不得超过 50 元/人，宴请外部人员标准原则上不得超过 100 元/人。超过 20% 的部分不予报销，特殊情况由总经理审批。

4.4业务招待费报销时必需附审批的招待费申请表，招待费清单，正规发票，三单齐全需分好类别粘贴，报销人填写报销单，交由部门主管或经理签字，财务经理审核，再交由总经理或授权人审批后交由出纳，出纳根据报销日期通知前来报销。

五.差旅费报销标准

5.1境内出差费用报销标准

5.1.1董事长--差旅费（如住宿费，餐费，交通费）商务费 业务招待费实行实报实销.

5.1.2公司总经理—差旅费（如住宿费，餐费，交通费）商务费 业务招待费2000元以内实行实报实销。超过2000元由董事长签字审批。

5.1.3部门经理或副总级---住宿费每晚160元，若自己另寻住处，则报销费用最高不能超过公司规定的价格标准；餐费每天100元，即每餐50元的标准。市内交通费凭票报销

5.1.4部门主管，其它技术专员---住宿费每晚100元/天，若自己另寻住处，则报销费用最高不能超过公司规定的价格标准，餐费每天50元 ，即每餐25元的标准。市内交通费凭票报销。

5.1.5职员及其它级别人员---住宿费每晚80元，若自己另寻住处，则报销费用最高不能超过公司规定的价格标准，餐费每天40元，即每餐20元的标准。内交通费凭票报销。

5.1.6所有报销都要提供有效的发票，自己另寻住处或自寻食处的，按照不超过以上最高相应标准规定报销的，要取得其它发票代替。

5.1.7所有出差人员在出差前都要填写出差申请单，经部门领导批准。

5.1.8所有出差报销都要在出差回来后三天内，将差旅发票出差申请单粘贴好，填写报销单，按照报销签字流程审批报销单。

5.1.9出差期间非因工作需要而游览参观等发生的费用，由个人自理

5.1.10经公司批准，出差期间就近回家探亲办事的，所发生差旅费由个人承担，其间不计算补助。回家时间超过一天以上按事假处理

5.1.11出差其间妥善保管自己的钱，财，物，票据，合同，文件等，若有损失责任自担。

5.1.12出差外地短时间内不能返回公司的，月底要将相关报销单寄回公司财务部，财务依据相关报销规定予以报销。

六、中高层通讯费用报销标准

、手机电话费：董事长不大于400元/当月内，按实际发生费用报销；

公司总经理大于300元/当月内，按实际发生费用报销

副总：不大于200元/当月内，按实际发生费用报销。

部门经理：不大于100元/当月内，按实际发生费用报销。 注：a、 报销费用为指定一个手机号码，一个月内的费用，报销

人应提供指定手机号码的发票，如不能提供此发票，只

能提供定额发票的按每月可享受的最高费用的70%报销；

b、每个月超出额定报销费用，费用自理；

c、主管销售的公司干部，可增加100元/月额度；

d、手机应每天保持开机状态（含节、假日），并处于能正常通

话状态。

七、日常交通费用：交通补贴非福利项目。

公司补贴交通费用额度如下：

董事长及总经理： 3000元/月

公司副总： 2000元/月

员工私车公用：按照里程表计算出车里程，每公里补贴1元汽油及车辆磨损费，需要部门分管副总批准。

主题词：费用报销标准

主 送：全体股东

抄 送：全体员工

签 发： 核准：

功夫龙影视传媒有限公司 财务部 2013年12月 17日

篇四:《费用报销制度》

[篇一:公司费用报销管理制度]

一、目的

为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用

成本，特制订本制度。

二、适用范围

本制度适用于市场部及其它相关部门。

三、出差管理

1、员工因公出差，必须填写<出差报告>和<员工外勤单>，经部门经理同意后，报市场总监批准(可电话确认)。

2、员工出差结束三日内必须完成<出差报告>的<出差总结>部分。费用报销制度。

四、差旅费

差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体包括:在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。

1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。

2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。

3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销(超出部分由个人支付)

4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票据上注明起始地点和原因。

5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销(但不包含酒店清单上所列私话、餐费、洗衣费等费用)。

6、员工外出期间产生的公务费，性收款收据一律不能报销入账。

2、发票上抬头必须和报销单位一致，否则不能报销。

3、各种开支必须符合国家财税法规，报销时经办人员应尽可能注明用途。

4、超过现金结算限额(1000元)的费用，应通过银行结算，特殊情况要使用现金必须由使用人提出申请，财务部经理同意后方可支付，对数额较大应提请总经理审批。

5、对各种报销单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据，财务应要求更换。无法更换的，财务可拒绝报销。

6、自制报销单据，由财务部统一设计格式，做到规范、整洁。

7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人盖章，否则不得报销。

8、当年费用必须当年报销，如:通讯费、核定的业务费、书报费、核定的汽车费等，当年不报销视作自愿放弃(12月份通讯费除外)。

9、对外签订的各种合同、协议及内部职工与公司签订的各种协议需送财务部一份，作为财务收、付款依据，对无依据的支付款项，财务部应拒绝支付。

六、本制度由财务部负责解释，自颁布之日起执行。此前制订的公司报销制度同时废止。

为了加强公司的财务管理工作，规范公司财务行为，提高财务管理水平，统一公司的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度。

一、办公费

办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

⑴办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

⑵经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

⑶行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。

二、差旅费

差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

⑴员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。

⑵员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

⑶员工差旅费报销标准。

①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即:

一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；

二类区:除一类区以外的地区。

③出差住宿费报销标准:(元/人/天)

职务一类区二类区港澳台地区

董事长实报实销

总经理300200350

部门经理200150250

一般职员15080200

④出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差，每天给予50元补贴。

[篇三:企业费用报销内部控制制度]

为加强公司对费用的管理和控制，使日常开支的各种费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。

一、费用预算制度

1、董事长根据公司的发展规划，提出公司一定时期的总目标，并下达各机构指标；

2、各机构自行根据下达的指标编制本机构预算(含资金预算、成本预算、管理费用预算)，编制的预算应在以收定支的前提下做到可控、符合实际、全面完整；

3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改；

4、批准后的预算下达给各机构执行；

5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长；

6、根据公司资金的实际情况，适时修改预算，以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困；

7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。

二、费用报销的基本程序

1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单；

2、单据交部门主管，由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批；

3、交财务部主管审核(审核重点:①预付及应付款项应与合同相核对，看是否与合同相一致。②该项费用是否在预算范围之内，是否超支。③有关金额是否计算正确。)，如经审核费用在预算范围之内且无超支，可以批准报销付款。(各机构负责人发生的费用必须报财务总监审查签字)；

4、单次金额超过限额(bbb超过150000元、ccc公司超过1000000元、ddd超过60000元、采购单次金额超过1500000元)交财务总监审查签字后方可报销；

5、单次金额超过限额(bbb超过300000元、ccc公司超过2000000元、ddd超过100000元、采购单次金额超过2000000元)经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；

6、凡现金支付超过100000元、转账支付超过1500000元的事项，必须经财务总监审核后交董事长签字后方可报销；

7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；

8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理。有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行；工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理；

9、费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理；

10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则，对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。

三、财务部门的职责和权利

1、财务有权拒绝报销任何不真实的原始单据；

2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、董事长批示的报告进行审核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；

3、财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报董事长、财务总监、各机构负责人审阅；

4、对各项报销凭证，财务总监可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证；

5、出纳应对已按规定程序审批的报销凭证，进行最后一次全面的把关和审核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝；

6、对各机构的正常性开支实行财务主管负责制，财务人员必须做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报销，否则给予公开批评和罚款；

7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查，对错报费用进行纠正，并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。

四、单笔支付金额在150000元以上(含150000元)，须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金的筹集和准备。

五、本制度附件与本制度具同等效力。

六、本制度自发布之日起执行，本制度解释权由财务部执行，修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。

附件一:关于业务招待费的规定

一、业务招待费:包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用；

二、业务招待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的的原则；机构内部有关部门实行“先申请，后执行”的原则，申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等；

三、各机构业务招待费的预算限额:各机构应结合本机构的实际情况按年度经营经营指标收入(不含折扣、折让)的1%为限额预算业务招待费并将其分解到各月(鉴于ccc公司于本年刚设立，其本年业务招待费的限额定于按经营指标收入的5%为限额；2xxx年1—6月按经营指收入的2、5%为限额；2xxx年7月起按公司业务招待费的预算限额执行)；各机构业务招待费限额中的20%由董事长使用；

四、业务招待费按董事长批准的预算规定的数额开支，由各机构负责人决定执行。各部门发生的招待费，由各机构负责人签字，财务部审查后报销。各机构业务招待费不可突破预算指标。预算外支出部分一律由各机构负责人以书面形式向财务总监、董事长汇报后，按董事长批示执行；

五、一般情况下，只有各机构负责人、招待事项所涉相关人员有权出面接待客户。如遇特殊情况:如各机构负责人、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构负责人提出口头申请，经同意后方可接待；

六、业务招待费发生后，必须及时报账，并在业务招待费报销单(此单仅作内部核算使用，不对外)上注明接待理由、明确接待对象、时间、地点、参加人数、接待规格，否则财务人员有权拒绝报销；

七、财务部门应在每月底汇总各机构业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅；八、各机构负责人对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。

[篇四:员工费用报销制度]

为完善员工报销制度，提高财务报表的准确性，经财务部与人事部共同制定，cfo审批通过，现对员工费用报销做出如下规定:

类别个人日常费用报销公司费用报销加班餐费加班交通费交通费移动通讯费差旅费业务招待费、市场活动费、招聘费等其他公司费用部门活动费报销票据日期上月16日至本月15日上月1日至上月末出差期间与提交报销日期相隔不得超过一个月与提交报销日期相隔不得超过一个季度系统内提交截止日期本月15日(含)回京后14日内每月25日审批后报销单递交财务部截止日本月15日后2个工作日内审批后2个工作日内每月27日每月报销次数1次/人/月按出差次数提交随时报销单提交注意事项:

1、个人日常费用和公司费用(包括劳务费，佣金等)须分开提交，以免因为个别费用问题造成相互影响，造成报销的延迟；所有劳务费报销，必须附该人员身份证复印件、汇入行信息(开户行名称、账户)。

2、个人日常费用报销只包括移动通讯费、交通费、加班交通费、加班餐费，部门活动费，其限当月每人提交一次。

3、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交；除了无线上网卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外，不得使用"办公通讯费"科目；手机费报销额度自动显示在“报销限额”中。如员工超额报销，需在“费用描述”中填写原因。

4、加班交通费报销限于平时工作日晚21:00后，及周末或国家法定节假日发生，其他时间一律不予报销。如为特殊情况，应在提交时注明原因；交通费及加班交通费，需要按原始发票逐张提交，不可合并计算。

加班餐费标准为每人每次20元，超过标准不予报销。

如果一笔提交整月的加班餐费，需注明具体加班日期及用餐人数。

5、费用发票应开具公司全称(见下附加信息**)，如未填写发票客户名称或填写错误的，请返回原开票处办理补填或重开手续。另外，请根据个人或费用所属公司，填写相应发票客户名称；如发生票据丢失或提供虚假发票的，公司将不与报销，损失由个人负担。如果发现员工有意报销虚假发票的，财务部将通知其部门总监及vp；6、提交外币发票的员工，请在费用描述中写明原币金额及汇率；7、对于未按规定时间提交的个人日常费用，将减按80%报销，且财务部不能保证在承诺时间内付款。特殊情况需提前通知，获得部门总监同意后可免除扣款。例如:出差不能及时提交等特定情况。

8、员工以虚拟身份提交报销的或收款方为公司的，必须写明“收款人全称”和“收款人开户银行的完整信息及帐号”。

9、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出差天数项目，出差天数计算方法:回京日期减去出京日期(日期以飞机票，车票所标计时间为准)，餐费补助会和工资一起合并发放。

10、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应付帐款会计处(见下附加信息*)确认是否已有个人借款，如未清理，则不予借支；除备用金外，如提交人尚有借款未还，遇个人费用报销时将直接从前期借款中直接扣除，请在备注中注明“冲抵借款”字样。

11、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。

12、打印报销单或借款单时，需要包括“审批信息”(在费用报表的靠下的位置，内容包括报销单所有审批人及审批时间)，并确保提交的费用报销为“已审批”状态(在费用主页下显示本张报销单的审状态为等待应付款管理系统审批)。以免造成报销延误；提交的“费用类型”与“费用描述”应保持一致，须按实际情况填写；报销单必须竖向打印，附上原始单据，交财务部报销。费用明细不可打印英文版或者erp自动发送的部门领导审批邮件。这样会造成没有员工个人信息，无法确定收款人。

13、如对报销制度有疑问，可点击页面右上角“报销制度”查询。

报销单装订注意事项:1、装订顺序为:费用报销单首页→审批附注→原始单据。其中，原始单据应逐类、逐张按照费用提交时间顺序粘贴，请不要用装订机整撂装订；2、按照提交费用报销的单据号分别装订，切勿将不同编号一齐装订，以免造成漏报；3、从erp系统中打印出来的单据应该纵向打印，如遇特殊情况请单独注明。