低值易耗品管理细则

低值易耗品实施细则
低值易耗品管理细则 第一篇

低值易耗品实施细则

（（ZZXXGGSS--0055--1122））

2014-11-01 发布 2014-11-01 实施

银川市宁东众信工贸有限公司

1. 目的：

为加强低值易耗物品管理，严格控制行政费用开支，特制定本细则。

2. 适用范围：

2.1银川市宁东众信工贸有限公司

3. 释义

3.1本办法管理低值易耗品范围为公司办公用品、办公室用品及劳动保护品等

4.引用标准：

无

5.内容【低值易耗品管理细则】

5.1管理体制

5.1.1公司综合管理部为低值易耗品之采购、管理部门。

5.1.2财务部为核算监督部门。

5.1.3公司设立物品明细帐和库存统计表进行管理。【低值易耗品管理细则】

5.2物品的采购、入库

5.2.1凡公司或部门需采购之物品，均须填写物资计划审批单，经计划经营部汇总编制计划， 经物资部审核，主管领导批准后方可购进。

5.2.2采购本着节省成本、价廉物美、急需办原则，不得谋私利。

5.2.3采购物品后，办理入库手续，填制有关物品帐目；凭发票和物资计划单和入库单向财务部报销。

5.3物品领用与管理

5.3.1在库物品由综合管理部负责保管，指定专人管理。

5.3.2在库物品，按月定期盘点，填写库存统计表，注明盈亏值，说明原因，报财务检核。

5.3.3公司制定各级人员低值易耗品的须用标准和使用期限，并定期改进，依据各部门的工作特点适当倾斜、变通。

5.3.4公司发放物品可分定期（月初）一次性领用和随时领用。

5.3.5领用人填写办公用品领用簿。

5.3.6贵重办公用品（如计算器、设计测量工程用具）等，须经公司主管领导批准后才能领用。

5.3.7职工调离，须归还物品的应交回原物，否则按规定折价赔偿。

5.3.8公司制定劳保用品发放标准和使用期限，定期向有关员工发放。

5.3.9物资主管应定期统计物品采购、库存、发放、使用情况。在满足保证办公效率情况下，使库存资金最小化，压缩行政费用。

低值易耗品管理办法(1)
低值易耗品管理细则 第二篇

低值易耗品管理办法

一、目的

为加强公司低值易耗品的管理，特制定本办法，本办法作为公司《固定资产管理制度》的补充。

二、低值易耗品的定义

低值易耗品是指单位价值低于2000元，不符合固定资产定义的各种用具、物品、仪器，以及在生产经营过程中可周转使用的容器等。

其特点是：单位价值较低，使用期限相对于固定资产较短，在使用过程中基本保持其原有实物形态不变。我公司对金额略超2000元的部分资产如打印机、热水器等未列入固定资产范围的部分资产也作为低值易耗品进行管理。

三、低值易耗品的分类

目前我公司低值易耗品类别有：办公用具类、电子设备类、电器类、生产类、专用工具类、化验仪器类、生产类及其他。具体如下：

1、办公用具类：办公（会议、用餐）桌椅、沙发、文件柜、书柜、写字台、抽屉柜、展示柜、五节柜、档案柜、储物橱、床头柜、鞋柜、玻璃柜、茶几、小桌、电脑托盘、电脑桌、衣架、电话、更衣橱、存包柜、写字白板、碎纸机、传真机、U盘等。

2、电子设备类：打印机、扫描仪、一体机、音箱、移动硬盘等。

3、电器类：饮水机、电暖器、风扇、强力探照灯、电水壶、吸尘器、感应式手消毒器、烘手器、热水器、洗衣机等。

4、专用工具类：电脑维修、电工、机械维修等特殊工种所用的专用工具；我公司主要是指信息部和工程部下属。

5、衡量器具：价值低于2000元，衡量用的磅秤、电子天平、千分尺等。

6、化验仪器类：技术中心和化验室为做试验和化验所用的达不到固定资产标准的仪器。

7、生产类：生产经营过程中可重复利用的包装容器（如周转箱）和备品备件（如不锈钢架子、不锈钢小推车、托盘等）。

8、其他：对讲机、警棍、灭火器等。

四、职责分工

1、财务部作为公司资产的综合管理部门，负责低值易耗品的账务处理、定期检查、组织盘点、管理考核等工作。

2、低值易耗品的采购部门作为实物管理部门，负责低值易耗品的购买、入库、调拨、转让、维修、报废处理等，并及时登记台账，定期与使用部门核对、盘点。目前低值易耗品的管理部门包括办公室、信息部、工程部。具体分工为：

2.1办公室主要负责办公用具类的采购与管理。

2.2信息部负责电子设备类的采购与管理。

2.3工程部负责电器类、维修工具、生产用包装容器和备品备件、衡量器具、化验仪器类等低值易耗品的采购与管理。

3、公司各使用部门对低值易耗品负保管责任，要为本部门使用的各项低值易耗品建立专门的台账，有新增、调拨（转移）、损坏、

丢失、报废等及时更新台账，并定期与管理部门进行核对。

五、采购及入库

参照《固定资产管理制度》的相关规定执行。

六、调拨及转移

低值易耗品需调拨或转移至其他部门，原使用部门通过OA留言经资产管理部门同意后方可转移，相关的三方均要进行台账的调整。

七、维修及报废处理

低值易耗品发生损坏，使用部门应及时通知管理部门进行维修。已经损坏无法维修的可以进行报废。

需报废的低值易耗品由使用部门提报“呈报签批”流程，流程批至“分管领导”，同时转发相关低值易耗品管理部门，实物也一并移交给管理部门。

管理部门将各使用部门报废的低值易耗品定期或者分批提报“呈报签批”流程，挂上使用部门的呈报签批，并提出处理意见，经分管领导、财务总监审批后方可进行处理，处理收入交财务部入账。

八、日常管理及清查

低值易耗品管理部门和使用部门均需指定专人建立低值易耗品台账，双方每季度核对一次，管理部门每年进行一次清查，以确保资产的完整。

九、考核

1、未按照要求建立并维护台账的使用部门，由管理部门对其在公司内部通报批评，并责令限期整改。

2、资产丢失的追究使用部门和相关人员的责任，按照丢失资产重置价值的20%考核使用部门。

3、人为造成损坏的，责任人承担维修损失；无法修复的，由资产管理部门按照重置成本减去处理收入的10%为下限追究相关人员的责任。

十、其他

1、本办法自公布之日起执行【低值易耗品管理细则】

2、本办法解释权在财务部

低值易耗品管理办法
低值易耗品管理细则 第三篇

低值易耗品管理办法

一 .总则

1. 为加强低值易耗物品管理，严格控制行政费用开支，特制定本办法。

二.低值易耗品范围

1. 本办法管理之低值易耗品范围为公司办公用品、印刷品、办公室汽车用清洗用品及劳动保护品等。

2. 其他物品根据公司特性可列入管理范围。

三.管理体制

1. 公司行政部为低值易耗品之采购、管理部门。财务部为核算监督部门。

2. 公司设立物品明细帐和库存统计表进行管理。

四.物品的采购、入库

1. 凡公司或部门需采购之物品，均须填写购物申请，经行政部汇总编制计划，经财务部审核，主管领导批准后方可购进。

2. 采购本着节省成本、价廉物美、急需办原则，不得谋私利。

3. 采购物品后，办理入库手续，填制有关物品帐目；凭发票和入库单向财务部报销。

五.物品领用与管理

1. 在库物品由行政部负责保管，指定专人管理。

2. 在库物品，按月或按季节定期盘点，填写库存统计表，注明盈亏值，说明原因，报财务检核。

3. 公司制定各级人员低值易耗品的须用标准和使用期限，并定期改进，依据各部门的工作特点适当倾斜、变通。

4. 公司发放物品可分定期（月初）一次性领用和随时领用。领用人填写办公用品领用簿。公司对员领用费用进行内部财务核算，并与成本效益综合评价。]

5. 贵重办公用品（如计算器、设计测量工程用具）等，须经公司主管领导批准后才能领

用。

6. 物品报废时应由使用部门填写情况说明，交行政、财务部门审核注销；职工调离，须归还物品的应交回原物，否则按规定折价赔偿。

7. 公司制定劳保用品发放标准和使用期限，定期向有关员工发放。

8. 行政主管应定期统计物品采购、库存、发放、使用情况。在满足保证办公效率情况下，使库存资金最小化，压缩行政费用。

六.附则

1. 公司耐用物品管理可参照本办法执行。

2. 本办法由行政部解释、补充、执行，经公司总经理批准颁行。

材料、低值品、易耗品管理办法

第一章 总 则

第一条 为了贯彻执行勤俭办学的方针，加强材料、低值品、易耗品的科学管理，既避免断档脱节，又防止积压浪费，做到物尽其用，保证学校教学、科研工作的顺利进行，根据国家教委关于高等学校材料、低值品、易耗品（以上简称物品）管理办法的有关规定，结合我校具体情况制定本办法。

第二条 物品的管理必须贯彻“统一领导、分工管理、专人负责、合理调节、节约使用”的原则，对物品的计划、采购、保管、使用和回收都要有专人负责，做到验收严肃认真，进出手续清楚，定期核对帐、卡、物，经常保持帐帐相符、帐卡相符、卡物相符。

第三条 学校有关部门要配备政治思想好，工作负责，廉洁奉公，并具有一定业务能力的人员担任物品供应管理和会计工作。要经常对他们进行职业道德教育和业务培训，使他们热爱本职工作，不断提高管理水平，为教学、科研做好技术服务工作。

第四条 学校领导及有关部门应经常对全校师生员工进行勤俭节约、爱护公共财物的教育。对于管理工作中成绩显著的人员，应该表扬与奖励，对工作不负责或违反制度的失职人员，应该根据情节轻重及本人对错误认识程度，给予适当的批评或处分。

第二章 材料、低值品、易耗品的购置

第五条 本管理办法所标的物品(材料、低值品、易耗品)是指包括教学、科研和行政等各方面使用的不属于固定资产的物资。材料是指一次性使用后即消耗或不能复原的物资，如金属、非金属的各种原材料、燃料、试剂等。

低值品是指凡不够固定资产标准又不属于材料范围的用具设备，如低值仪器仪表、工具量具、科教器具等。

易耗品是指容易破碎或消耗的物资（有的单价可能超过固定资产最低价格界限）如玻璃器皿、元件、零配件、实验小动物等。

第六条 物品的购置必须制订计划。学校各院(系)实验室根据教学、科研的需要应及时向设备科提出年度、季度、月度的物品需求计划，设备科汇总后根据库存情况，制定各类物品采购计划。

1.年度计划：对于指令性计划的物品，必须依据实际需要数、库存定额及经费可能按规定编报年度计划。

2.季度或月度计划：各实验室季度、月度所需物品必须在上季度末和上月二十日前报设备科，设备科再根据库存常备量，制订季度、月度采购计划。

3.临时计划：各实验室教学、科研临时需要的物品则在任何时候可临时计划申购。

编报物品购置计划时，对名称、规格、数量、用途必须填写清楚，如因填写 错误造成差错者，由编报单位负责。

第七条 采购物资原则上由设备科负责办理，采购人员必须遵守国家有关物资政策和规定，熟悉市场供求信息，根据科长批准的计划进行工作，努力争取物优价廉，及时采购，保证供应。

各实验室计划外急需的零星、专用物品，在设备科同意和指导下也可自己负责购置，以免影响教学、科研的正常进行。

第八条 物品入库前必须及时认真组织验收，办理入库手续，对贵重、稀缺和进口物品，使用部门应指派有经验的人员协助保管人员进行验收。验收中发现数量短缺或质量不合格应立即向供货或运输单位提出，及时办理 补、退或索赔手续。

第三章 材料、低值品、易耗品的保管

第九条 根据集中管理、合理布局、方便领用的原则，我校设立各类物品仓库、物品的保管力求科学化，同时做到存放有序、零整分开，卡物对号，便于收发和检查。

第十条 使用单位一般不设库房，但为了方便使用，对常用的和专用的物品可限量备用，对贵重、稀缺、通用性强的物品要指定专人管理，登记使用情况。800元以下之机、电、仪各类低值品，各单位必须建立帐册，由专人管理。对二用物资应特别加强管理，领用时签名，院系要定期核查。 第十一条 仓库管理人员应努力学习业务，熟悉各类材料的性能和用途，做好常用物资的主动供应工作。

第十二条 仓库管理人员要严格执行物品的验收和领用制度，对不符合要求的物品一律拒绝入库并请示领导妥善解决。使用单位领用物品必须经院(系)实验室主任批准。

各单位在领用材料时，应详细填写材料调拨单(五联单)至设备科计算机房打印领料单，各仓库按领料单发货。设备科按月将各单位领用材料及金额打印清单后返回院(系)实验室以利各单位及时掌握经费使用情况。

第十三条 仓库对库存物品，每月分批自查卡物，每学期核对帐卡一次，年底要全面清点，做到帐、卡、物三相符。对于盘亏的物品应查明原因填表报设备科和财务处，经领导审批后作为帐务调整依据。

第十四条 各仓库及各实验室多余和积压物资要造册上报，争取调拨处理，对于破损、失效、变质的物品应及时办理报废手续。

第十五条 设备科以至设备与实验室管理处领导要定期抽查在用物品的管理情况，各院(系)每学年对在用物品要作一次全面清查。

第十六条 加强金、银等稀贵材料的保管。各单位对金、银等稀贵材料的领用，必须严格控制，贯彻专项使用、结余缴回的原则，防止浪费损失。领用稀贵 材料需经院(系)一级领导批准。用后余料必须及时退回仓库，并办理退料手续，仓库重新登记入帐。

第十七条 化学危险物品应按《上海师范大学化学危险物品管理办法》领用和管理。

第四章 帐务管理

第十八条 根据集中掌握、分级负责管理的要求，对各部门设置帐卡的要求如下：

1.学校财务处按“行政事业单位预算会计制度”规定的有关科目分别设置总帐，并按设备科仓库和一级分类目录设置一级分类帐，对各类物品的增减变化进行金额记录。

2.设备与实验室管理处应设置与财务处对口的一级分类帐进行金额记录，并设置二级分类分户帐，进行有数量有金额的记录。实行计算机管理。

3.仓库应设置有品名、数量、单价的物品明细卡，根据有关凭证按品种、规格、型号及时进行增减记录。

第十九条 学校一切单据都必须有负责人、制单人和其他有关人员（验收人、发挥人）的签章，帐（卡）及凭证单据必须妥善保管，不得任意涂改。

第二十条 财务处理手续

1.购入和调入的物品，由经手人分别填写验收单办理入库手续后向财务处报帐。

2.使用单位领退物品，应分别填写调拨单或退料单。仓库物品每月的进出数量和金额，记帐员应在每月25日前汇总造表经设备科领导审查后报财务处记帐。

3.报损、报废，调出校外物品，须经保管使用单位领导审批报设备与实验室管理处和财务处处理有关帐务，有价调拨的物资，统一由学校财务处办理收款，作“自动增加拨入经费”处理。

第二十一条 必须建立严格的物品管理检查制度。设备与实验室管理处与财务处每月核对帐目，做到帐帐相符。设备与实验室管理处有关领导要定期抽查，发现帐卡或帐帐不符必须查清原因，及时处理。

低值易耗品管理制度
低值易耗品管理细则 第四篇

[篇一:低值易耗品管理制度]

低值易耗品管理制度一:

第一条、为加强对低值易耗品的管理与控制，杜绝工作中的随意性，特制定本办法。

第二条、低值易耗品是指不作为固定资产核算的各种用具、家具，如工具、管理用具、玻璃器皿，以及在生产经营过程中周转使用的包装物容器等。

第三条、本公司规定，单位价值在50元—1000元之间的、不能作为固定资产处理的用具物品列为低值易耗品。一次性使用的餐巾纸、香皂等在物料用品科目核算，不作为低值易耗品。低值易耗品管理制度。条四条、低值易耗品的核算办法:

(一)科目设置:公司设置“在库低值易耗品”和“在用低值易耗品”，各实体资产会计设置“在用低值易耗品”一级科目和“低值易耗品二级明细科目”。

(二)账簿设置:公司财务和各实体财务主管会计分别设置一级明细账，各实体财产会计设置二级明细账和台账，对低值易耗品按类别、品种规格进行数量和金额的明细核算。

(三)分期摊销的低值易品，领用时，借记“待摊费用”科目，贷记本科目。分期摊入有关成本费用科目时，借记“营业费用”“管理费用”等科目，贷记“待摊费用”。报废时，用资产(饮水机、空调、员工食堂的设备设施等)、家俱类资产及非生产用建筑物。根据企业实际情况，办公用品固定资产由资产使用部门负责落实资产的验收、编号、保管及使用工作；生活用固定资产及家俱由办公室负责落实资产的验收、编号、保管及使用工作。各部门建立固定资产的卡片帐，登记固定资产的名称、数量、存放地点，业务上由财务部指导建账，并将固定资产管理员名单报财务部及办公室备案，由办公室联合财务部对固定资产进行不定期抽查，保证帐、物、卡相符。对各部门由个人使用的实物固定资产必须登记造册，人员流动时，必须办理相关交接手续，防止实物流失。

六、固定资产内部转移

置业公司所属各部门之间因生产经营和管理需要，某项固定资产需从一个部门调整到另一个部门，必须填写“固定资产转移单”，经有关部门批准后，办理转移手续。转移单一式三联，一联调入部门，一联调出部门，一联交办公室固定资产负责人。

七、固定资产的清查盘点

各部门必须定期对本单位的固定资产进行清查，保证固定资产帐物相符。

在固定资产的清理和改造过程中，拆除的固定资产和废旧物资，由置业公司固定资产负责人对拆除下来的物资进行登记，能继续使用的转有关部门使用，不能继续使用的，填写废旧物资申请单，由总经理签字后及时处理。

八、低值易耗品的管理

低值易耗品是指不能作为固定资产的各种用具物品，如工具、管理用具、玻璃器皿以及在生产经营过程中周转使用的包装物。所有低值易耗品由财务部设置总帐，供应仓库设置备查账，各使用部门设置保管帐。各部门使用的低值易耗品经公司领导审批购入后，统一由办公室验收，材料会计登记低值易耗品备查账，并给领用部门开具“低值易耗品出库单”。各领用部门分别建立保管帐，并落实实物保管人。财务部门凭仓库验收单和低值易耗品出库单进行帐务处理。低值易耗品发生内部转移时，必须事先经单位材料会计及部门实物管理人签字后办理业务转移手续。低值易耗品发生报废时，由实物管理人和使用部门提出报废申请，列明报废低值易耗品名称、数量及报废原因，经有关领导鉴定批准后，通知实物管理人及会计办理出账手续。

九、库存材料的管理

材料和发票同时到达的采购业务，由办公室负责验收，合格后填写一式三联的入库单，办理入库手续。对于货到发票未到或分批供货的业务，办公室建立“来料登记备查账”，月底结帐时对货到发票未到的业务由会计办理暂估入库手续。单位领料时，统一由领料人填写领料单，详细注明领料用途，经领料单位负责人签字批准后到办公室办理领料业务。月末办公室将当月发生的入库单及出库单整理后，报财务部门进帐。办公室每月必须将本月入库单和领料单底单联整理装订成册，并妥善保管备查。

公司后勤管理制度
低值易耗品管理细则 第五篇

[篇一:公司后勤管理制度]

公文管理细则

第一条目的:为增强公司公文的印制、呈批、传达及管理的规范性，特制定本实施细则。

第二条适用范围:适用与公司的内部呈文和外来公文。

第三条管理权限:行政办公室

第四条公文的管理程序:

1、公文管理主要包括公文的拟办、核稿、登记、批办、承办、签发、印刷、用印、传递、归档等事项。

2、收文管理程序:

(1)公司收文的范围:各级政府来文、行业管理部门来文以及其它单位来文。公司后勤管理制度。

(2)行政办公室负责公司所有收文的签收、登记造册及统一管理，按照总经理批准及时交由相关部门承办，并及时跟踪、反馈承办结果。

(3)公司外来文件凡属公司领导亲收件，应及时送交收信人本人。

(4)需承办的公司收文，由办公室交由承办人，承办人需按规定迅速办理，不得拖延；如需两个或两个以上部门共同承办的，部门间应做好协调工作，尽快办理。

(5)如需进行收文转办的，应由第一承办人及时转办和催办，以确保公司收文的事项及时落实。

(6)各部门因外出开会或通过其它渠道直接收到的收文性质的文件，应及时送达办公室登记存档，并按上述程序阅办。

3、内部呈文管理程序:

(1)凡以公司名义的发文，均由行政办公室统一登记管理，有效的贯执行，特制定本细则。

第二条适用范围:公司全体员工

第三条管理权限:行政办公室

第四条惩戒原则:

1、公司所有员工均应约束自己的行为，认真遵守公司各项规章制度。

2、公司行政办公室对员工的表现定期或不定期的评审，并有权责令违反公司规章制度的员工在规定时间内改善其表现。

3、任何惩戒方式均不论违纪人员的职务高低予以平等一致的行使，违纪者必须以正确态度接受处理并迅速改正自己的过失。

第五条惩戒内容:

1、禁止高声喧哗、污言秽语。

2、爱护办公区域内一切设施，不得随意毁坏、涂抹，不得将公共设施及物品据为已有。

3、节约公司一切能源，随时注意关闭电源、水源开关。

4、工作时间内不得擅自离岗外出，不得进行上网聊天、玩游戏、打牌、下棋等娱乐活动。

5、不得在办公时间内进食、吃零食、饮酒。

6、注意保持办公区域的卫生，不得乱扔杂物或随地吐痰。

7、外出或下班离开时，应收拾好与工作有关的资料文件及个人物品，关闭电脑电源。

8、不得使用公司电话拨打私人电话。

9、员工不得发型不整、怪异或染色过度；不得浓妆艳抹或佩带过于繁杂、夸张的饰物；不得在暴露在服装外的肌肤上纹身；女员工应淡妆上岗。

10、其它情况

违反上述规定最低按20元／次进行处罚，因违反规定造成重大影响的，视具体情况酌情处理。

第六条惩戒方式:

1、口头警告2、书面警告

3、责令书面检查4、罚款

5、赔偿损失6、勒令辞退

以上处分方式可根据情况单独使用或两种方式结合使用；公司也有权视具体需要采用最恰当的其它处分方式。

[篇二:企业后勤管理制度范本]

1、作息时间

上午工作时间:8:00-11:30下午工作时间:12:30—17:00

1)每周工作六天，周日休息一天。周日各部门需安排人员值班，值班人员可于周六休息一天。周一至周五如无批准不予安排休假。

2)异地员工休息如涉及返家，可提前申请由部门经理安排串休，否则不予安排串休，需凭往返车票做为返家凭证，此串休只可当月累计。

3)公司内宿员工7:30打卡上岗。

4)各部门每月30日前将值班安排以书面形式报行政部，如有改动须提前到行政部备案。

2、考勤打卡

1)公司员工必须上、下班在指纹机处打卡签到、签退。

2)新员工入职3日后即需输入指纹安排打卡，新员工入职当月因未习惯忘记打卡三次内不予追究。

3)凡正常出勤但忘打卡均视为未打卡。

4)因手指受伤等特殊情况导致指纹机无法识别，需当时与行政部文员确认，到行政部填写<手工签到单>否则视为未打卡。

5)因临时性工作外出无法到公司打卡，需在1个工作日内主动提供<员工未打卡说明>，经部门经理签字确认，递交行政部，否则月底核查考勤记录时视为未打卡。

6)上述记录请按时申报，逾期不予补办手续。未打卡者经调查为正常出勤，按5元/次扣罚，其他情况按事假处理。

3、迟到、早退

上班时间到而未到岗，并未请假者视为迟到。下班时间未到离岗而未请假者视为早退。

1)迟到或早退在30分钟内按罚款10元/次处理。

2)迟到或早退30分钟以上，2小时以内按事假半天。

3)迟到或早退2小时以上按旷工处理。

4)由于公事推迟上班而未提前经主管同意者，按迟到论。

5)月累计超过3次，公司发送书面警告一次，年度累计迟到15次以上取消公司任何优秀评选资格，情况严重者予以辞退。

6)乘坐公司通勤车发生迟到，不予追究。

4、擅自离岗、旷工

工作时间内，未请假而离开工作岗位1小时以内视为擅自离岗，到上班时间未到岗或未到下班时间离岗未请假超过2小时以上，及工作期间未请假离开工作岗位1小时以上为旷工。

1)擅自离岗按事假双倍工资予以处罚。

2)年度旷工一次或一天扣罚当月工资10%。

3)年度旷工二次或二天扣除扣罚当月工资50%。

4)年度旷三次或三天以上除名。

5)旷工一次公司发送书面警告一次，并取消公司年度任何形式优秀评选资格，年累计旷工3次或3天以上除名。

5、外出管理

1)员工因公外出时，应获部门经理批准并在前台<员工外出登记簿>上注明外出时间，返回后注明返回时间。未签出者按事假处理，严重者按旷工处理。

2)员工出差一日以上填写<出差申请单>由部门经理签字后报送行政部。

3)行政部将不定期进行人员外出抽查，如发生人员外出但未进行外出登记者，按制度进行处罚。

6、病(事)假

1)每次病(事)假以整时计算，如为10分钟按1小时计算，1小时5分按2小时计算。

2)当月病(事)假1天以上无薪资，并扣除当月满勤奖及实际休假天数的病(事)假工资。1天内病(事)假扣薪方法:日薪资÷8小时×病(事)假小时。

3)全年病(事)假累计超过12天，取消公司年度任何形式优秀评选资格，及调薪资格。

4)3天以上病假(不含3天)需出示区以上医院证明。

5)试用期员工在试用期内病(事)假累计超过10天，予以辞退。

6)正式员工连续病(事)假不超过2个月，否则予以辞退。年累计病事假超过90天予以辞退。

7)事假相关规定

员工请假2天以内事假(含2天)，须提前1天提出申请，由部门经理审批；请3-7天事假需提前一周提出申请，由部门经理核准后报行政部审批；请7天以上事假需提前15天提出申请，报总经理审批；并填写<请假申请单>。

未按规定时间提出请假申请及请假要求与工作相冲突时，不予批假。

事假最长期限30天，重要及特殊岗位最长20天，超出此标准将自动离职处理。

事假需提供真实、充分理由，否则不予批假。

未事先申请而休事假，按双倍扣罚薪资。

8)病假相关规定

病假请假应在上班前30分钟办理(可电话通知形式)，否则一律按非事先申请事假处理:因突发急病不能执行此标准，请提供区以上医院证明。

病(事)假请假，一律向直接上司申请，不得委托其他同事转告，否则视同未请假。

病假最长期限60天，超出此标准将按自动离职处理。

7、福利假期

1)法定假期

春节按相关规定给予休假，其他法定假期视公司业务状况再行安排。

2)婚假

公司给予法定初婚员工7天带薪婚假；婚假前后不得另请事假。

婚假须于员工结婚当年享受，逾期作废。如遇10月份后结婚可推至次年3月前休完假期。须附结婚证书复印件，否则按事假处理。

3)产假

符合计划生育政策的女员工，在公司工作满2年(自进公司之日至分娩日)可以享受产假120天。

产假前期间可享受一个月基本工资的带薪假期；此薪资于休假返回后，同上班的第一个月薪资共同发放。

上述日历天数包括节假日，其中产假分为15天产前假和相应天数的产后假。员工休产假必须提前三周填写“请假申请表”，附社区级以上医院确定的分娩预产期证明，经主管批准后送行政部生效。

4)护理假

男员工在妻子初育时可享受3个工作日的带薪护理假，但须出示有效医院证明和子女出生证明。

5)丧假

员工的父母、配偶、子女不幸去世时，可以申请5个工作日的带薪丧假；祖父母、外祖父母、配偶父母、兄弟姐妹不幸去世时，可以申请3个工作日的带薪丧假。申请丧假需填写“请假申请表”，附亲属关系证明和死亡证明复印件，经主管核准后送行政部审批生效。

福利性休假因工作原因造成中断或未休，在季度内可调休，逾期作废。

福利性休假超过30天取消年度评比优秀员工资格。

6)工伤假

员工因工负伤，最多可享受60天工伤假；需休假员工提供医疗证明后，由行政部审批具体休假天数，超出天数按病假办理。

工伤假期间，公司支付基本工资。

申请工伤假应在工伤发生后24小时内，并有2个以上公司人员书面证明。

因违章操作造成工伤，不享受工伤休假。

7)福利休假相关程序

填报:员工应休假前一周填写<休假申请表>。

审批:休假申请表由部门经理签批后报行政部；行政部审核员工假期类别及资料是否符合规定；按审批权限分别由行政部、总经理签批。

福利性休假提出申请后要求一次性休完，逾期不予补休。

8、加班管理规定

1)周六/日休息日因工作原因放弃休息算加班。

2)员工加班前应如实填写<加班申请表>，经部门经理签字确认后报行政部备案，与月末员工考勤实际情况，作为员工加班的原始依据，否则不予算作加班。

3)公司以调休形式补偿员工的加班时间。调休应于当月或次月的周

六、周日时间安排，加班调休在季度内有效。

4)因工作原因晚上加点超过0:00可安排次日推迟上班时间4个小时。

5)申请调休人员需本人填写<调休单>经部门经理批准后报行政部备案，逾期作废。调休时间不得超过加班时间。

6)病假或事假可以用上月或当月加班时间抵扣，事假需休假前申请，并经部门经理确认，并报行政部备案，否则不予算作调休。

7)每月30日之前由行政部根据<加班登记表>汇总员工加班记录。

8)行政部根据申报部门的<加班申请表>、申报部门的原始资料以及员工填写的<加班登记表>进行不定期抽查。

9、其他事项

1)当月除规定休息外，出満勤人员可享受30元満勤奖，新入职员工当月工作不満30天无満勤奖。

2)工作时间不得从事与工作无关事项:玩游戏、闲谈、看与工作无关的书刊、网络聊天、睡觉、吃零食、就餐等。

3)中午因业务需要值班人员可于11:25分打饭，其他人员须按规定时间就餐。

4)违反上述考勤制度除特别标注项目外，给予10-100元处罚。

5)此文件自发文之日起执行，原公司考勤相关文件作废。

6)文件最终解释权归行政部。

[篇三:公司后勤管理制度]

第一章作息时间管理

第一条:公司作息时间详见下表:

公司作息时间根据季节变化会做出相应调整，调整以后由总务处通知全体伙伴，望各位伙伴严格遵守。

第二章考勤管理

第一条:职员上班和下班时须各签到一次。因故未能正常签到的，须申明原因并经部门负责人确认后报行政部备案，否则，按旷工处理。

第二条:请假、外出培训、考察或出差，必须提前填写<请假审批表>或<出差审批表>，按规定程序报批并办妥工作交接手续，同时交行政部备案后方可离岗。

第三条:职员不得要求他人代为签到，或替他人签到。每发现一次，对替人签到者和要求他人代为签到者，各罚款50元，通报批评，当季考核系数不超过0、8。

第四条:公司级会议、培训、集体活动考勤罚则:迟到或早退依照公司员工手册进行处罚。

第五条:公司关于视为旷工行为的规定依照员工手册标准。

第六条:公司对于旷工的处理:参照公司员工手册进行处罚。

第三章假期管理

第一条:休假及相关待遇

(一)取(销)假的一般程序如下:

n职员出示请假条，需部门负责人、公司行政部批准，报总经理办公室后方可取假。

n一次取假三个工作日以下的，需提前两天申报。一次取假在3个工作日(含)以上的，需提前五天申报。

(二)正式休假、出差、外出考察、外出培训前须知会全体员工。

第二条:婚假以及相关待遇

依法履行正式结婚登记手续的职员，可一次性享受婚假7天。如符合男25周岁、女23周岁以上初婚的晚婚条件，另加3天假期，一共10天。婚假应在结婚登记之日起5个月内取完假。办理休假手续时，需向总经理办公室出示结婚证登记备案。

第三条:丧假以及相关待遇

直系亲属(包括父母、配偶、子女、配偶之父母)死亡的职员，可取丧假3天，如职员家在外地者，觉3天时间不能返回，须向公司另外请假。

第四条:职员按本章规定申请假期的，应按本章规定填写<请假审批表>。

注:第四章制度除请假以外，出差、婚假及丧假均为带薪休假。

第四章职员个人通讯管理

第一条:职员入职后，应将个人通讯号码及紧急联络家庭或宿舍电话号码行政部备案。

第二条:申报报销手机通讯费的职员，必须及时公布手机号码，并保证每天(包括节假日)8:00-22:00处于开机状态。

第三条:职员在执行公司特别任务期间，须保证每天24小时处于开机状态。

第四条:行政部办公室负责每月抽查职员开机状况。如发现职员在一个月内有三次或三次以上联系不上者，取消该职员当月通讯费报销资格。

第五章图书管理

第一条:图书的购买

(一)购买前将图书类型、数量、价格报总务处负责人、总务处后批准方可购买。

(二)购买图书后必须到公司总务处登记，然后交申购部门使用，使用完毕后必须归还总务处。

(三)未经公司总务处登记的图书，财务部不予报销购书费用。

第二条:图书的登记

(一)建立公司书库，由总务处担任公司图书管理员，负责图书登记。

(二)图书登记内容应包括购买日期、书名、编号、价格、保管部门、

保管人等六项。

第三条:图书的借阅

(一)借阅图书者必须向总务处办理借阅手续后才能借书。

(二)借书者须妥善保管图书，如有污损或丢失，按原价赔偿。

第六章办公管理

第一条:职员上班时间应佩带好工作牌。

第二条:办公时间内应保持饱满的精神状态，微笑面对同事及任何来访者，使用敬语，维护良好的公司形象。

第三条:保持办公台面整洁，办公文具、纸张等用品应摆放整齐。工作位隔板上不得张贴，离开办公位应及时将座椅归位。

第四条:接电话时先说“您好”，再报出公司名称。接听电话应简单明了，尽量小声，以免影响其他同事办公。

第五条:如部门同事不在办公位，应及时接听其电话，待同事返回时告之。

第六条:接待来访、业务洽谈应在指定区域或会议室，避免影响他人办公。来宾一般不得进入办公区，如确因工作需要，应由相关部门人员带入。

第七条:办公时间应坚守工作岗位，暂时离开时应知会同事或上级领导。

第八条:办公区域内不准大声喧哗、聊天，禁止吸烟、就餐、吃零食。

第九条:上班时间不允许看报刊杂志及与工作无关的网站、书籍。

第十条:职员下班离开公司前应关闭电脑主机和显示屏电源。

第十一条:行政部将每月定期进行全面检查与不定期的抽查，任何形式的批评都将会影响到部门负责人和其本人的绩效考核成绩。

第七章会议管理

第一条:公司规定每周六下午17:30分为公司每周例会；每月月末的17:30分为公司每月总结及下月规划会议。

第二条:会议组织者应在会议前准备好会议相关资料。

第三条:参加会议应准时，因故不能按时到达应事先向会议组织者请假，参加公司级会议未请假迟到者将被处以罚款。

第八章办公用品管理

第一条:所有办公用品及设备(含电脑、复印机、打印机耗材等)均由总务处统一采购。

第二条:办公用品领用程序

1、各部门需指定一人负责本部门办公用品领用，领用时填写<办公用品请购单>；

2、开大型会议或举办活动需申请办公用品，由会议或活动负责人填写<办公用品请购单>，并提前一天通知办公用品管理员进行准备；

3、如有新职员加入，待新职员到公司报到后，在总务处领取统一标准的办公用品，并在<新职员办公用品领用表>中签字确认。

第三条:办公用品的保管:办公用品领用后，由领用人妥善保管。计算器、订书机、笔筒等耐用品，原则上遗失不补。如领用人因工作调动或辞职等原因离开公司，须归还办公用品管理员处。

第四条:申购电脑、打印机、复印机、扫描仪、数码相机、文件柜等固定资产填写<固定资产购置申请表>。

第五条:办公用品的申领，应结合实际需要，慎重申领，节约使用。

第九章资产管理

第一条:固定资产的管理

总务处办公室负责对公司及项目部资产的实物管理，负责对公司电脑类资产进行专项管理，须对电脑类资产的购进、配置、使用、维修及报废等进行全面的登记和管理。

第二条:资产登记的要求:

1、分别做好固定资产、低值易耗品的登记，登记的格式可参考<固定资产盘点表>。

2、为方便公司资产的统计，各部门统一按上述资产大类及总分类进行固定资产登记。

第三条:资产管理指引:

1、资产的购置、调拨、转让、报废等均须按程序审批，未经批准，不能办理相关手续。

2、资产管理需统一，并在资产上粘贴标识，确定资产责任人，确保资产的合理使用及管理。

3、未经公司同意，不得将资产外借和供无关人员使用。

4、资产的使用部门和使用人须合理使用设备，严格按规程操作，并注意设备维护、保养。由于使用、保管不善造成的遗失和损毁，责任人按资产价格或资产管理部门的评估价值赔偿公司损失。

第四条:资产购置、调拔、转让、报废的审批权限和审批程序:

1、资产购置:有关部门提出申请，填制<固定资产购置申请表>并按规定申报流程和审批权限获批后，方可进行资产的购置。

2、资产转让、报废:有关部门提出申请，填制<固定资产报废申请表>，并按规定申报流程和审批权限获批后，方可进行资产转让和资产残骸的处理。报废资产有残值的，经资产主管部门估价、处理后，回收的资金应及时上缴公司财务管理部。

第十章印章证照管理

第一条:印章管理

1、各类公章必须指定专人负责和保管。公章不得随意存放，任意使用。

2、需盖公章的部门或个人须说明盖章的目的、用途、范围，填写<发文审批表>，经领导批准后，方可盖章并填写<公章使用登记表>。

3、各部门新刻或改制印章，须报公司总经理批准后方可办理，并由行政部登记备案。

4、印章如遇丢失、损坏或被盗时，应及时向公司总经理汇报并予以备案，并及时办理补刻手续。

第二条:公司公章

1、因工作需要以公司名义对外发文、上报材料或有关资料需盖公司公章的，须说明用途、范围，经有关用章审批人批准后方能加盖公司公章；

2、凡因特殊原因需借公章外出公干，须书面申请说明用途和特殊原因，并经用章批准人同意方可借出；归还公章时，须将借用公章所盖文件的复印件一并交付备查；凡发现借用公章加盖其他文件或空白纸张或因此而发生问题，将严肃追究借用人的责任；

3、公章保管人外出时，应将公章交给总务处指定的临时代管人保管，不得擅自交给他人代管代用。

第三条:公司公章、部门印章使用审批规定

1、以公司名义张贴、外发(公司以外)的各类文件需加盖公司印章。

2、以部门名义张贴、外发(公司以外)的各类文件需加盖部门印章。

3、各部门应指定专人对部门印章进行保管。

第四条:各类证照的管理

1、各部门在取得各类证照时，应同意交行政部进行存档管理，并登记在<公章、证照登记表>上。

2、如需使用各类证照，使用人需经总经理办公室负责人同意后，方可使用。

第五条:印章使用审批规定

印章的审批使用应由总经理签字后方可使用。任何个人和负责人严禁私自使用印章，一经发现公司将从严从重处理。因私自使用公章为公司造成重大损失的，公司将追究其法律责任和损失赔偿，并给予辞退处理。

第十一章名片管理

第一条:新职员入职后即可申请印制名片，逐项按名片标准格式填写后发至人事部门，人事部门批准后发至总务处，即可办理。

第二条:职员名片标准:公司统一模板+部门+公司号+手机+邮箱地址；主管以上人员名片标准:公司统一模板+部门+职位+公司号+手机+邮箱地址。

第三条:未经公司任命的职位不得印制在名片上，所有申请了手机报销的必须将手机号印制在名片了。

第四条:学位、职称等若因工作需要在名片上印制，须经总经理办公室验证同意后方可印制。

[篇四:企业后勤管理制度]

1、目的和范围:为公司全体员工服务，通过规范公司后勤保障管理，保证公司各项业务正常运作，从而，为员工创造良好的工作环境，提高员工工作效率。主要包括采购及仓库管理、车辆管理、邮政通迅事务管理、安全卫生管理及电脑管理等。

2、职责

2、1人力资源部后勤保障人员服务于公司全体员工，保证各项办公物资及时送达，提供便捷的交通工具和整洁的工作环境，合理安排各项行政开支、节省费用。

2、2人力资源部后勤保障人员致力于为公司员工创造良好的工作氛围，进而提升人力资源物理环境管理水平。

3、工作流程:

3、1办公用品管理制度

3、1、1公司办公用品(包括部分固定财产、日常低值易耗品等)由人力资源部指定专人负责管理。

3、1、2各部室应于每月1—5日(5日内，如遇节假日顺延)，将部门经理审签过的当月份<办公用品申购单>报人力资源部统一购置、领用。

3、1、3临时需要购置的特殊用品，应报总经理批准，由人力资源部统一按总经理批示办理。

3、1、4各部门的办公用品应指定专人统一签领。凡属固定资产的物品，领用者应填写财产领用单。

3、1、5工作调动或离开本公司者，必须先办理原领用物品的清查及上缴手续。

3、1、6上缴回归之物品要完整齐备，若已损坏，应作合理解释，故意损坏或遗失者，除照价赔偿外，还应酌情处罚。

3、2公用办公设备的使用规定

3、2、1复印机:人力资源部派专人负责维护，以便及时排除故障。

3、2、2传真机:人力资源部为每部传真机设登记册，上详列日期、发送地、页数、发件者等项目。各部门传真时要认真填写。凡未在公司本部的传真机，也应参照本通知精神，制定有关规定，并由专人管理，人力资源部根据电信局的月底对帐单进行监控。

3、3车辆管理办法

3、3、1公司驾驶班隶属人力资源部。驾驶员实行岗位责任制，包干使用和维护车辆。

3、3、2各部门因公用车，报由人力资源部行政内务主任统筹安排。

3、3、3凡公司外联人员的摩托车，每辆每月包干使用汽油20公升。公司配发的摩托车每年的包干维修费用为400元/辆，超出部分自理，但其年检、保险费用由公司负责缴纳。

3、3、4驾驶员(包括摩托车手)的一切违章罚款均不能报销。

3、3、5员工需要用车时，由申请人填写<元洪(融侨)地产派车单>(一式两联)，经所在部门经理签字(派用中巴须经总经理批准)，再交人力资源部派车。驾驶员凭单(第一联)出车，第二联由人力资源部留存，保管期限为一个月。

3、3、6所有车辆均在人力资源部指定点进行维修、清洗。

3、3、7用车毕，车辆统一停放在元洪大厦地下室规定的车位，不得私自将车开走。

3、3、8各分公司若借用公司车辆，应在一周前提出有关方案(含行车目的地、借用时间等)。在借用期内所发生油费、通行费、停车费及驾驶员的加班费等费用均由借用单位承担，具体办法如下:

驾驶员负责记录该车的起始与终止公里数(应与借用单位有关员共同确认)，并负责收集所发生的通行费、停车费等票据；

由公司人力资源部提供该车的行车标准(每百公里耗油量)，如实统计本次借车的油费及其他有关费用，并将费用提交借车单位，由借车单位承担该笔发生额。

3、4邮政通讯事务管理制度

3、4、1个人通讯费用报销标准

a、公司副总经理、工程材料部经理、外联经理、经营销售部经理等每人每月可报销手提电话费1000元。

b、公司部门正职经理，每人每月可报销手提电话费500元。

c、公司部门副经理(或相当于部门负经理待遇)，每人每月可报销手提电话费300元。

d、公司中级职员，每人每月可报销手提电话费200元。

e、除驾驶员及外联人员外，其他人员的传呼费用不予报销。

3、4、2做好与公司业务有关的国际、国内长话登记。

3、4、3每年年底，与图书档案室密切配合，做好公司下一年度的报刊、书籍订阅工作。

3、4、4人力资源部委派专人每月定期前往电信局，办理手机、传呼机缴费及打印详情单等电信业务。

3、4、5员工因公需办理快件、平信等邮政事务，可委托人力资源部代办。

3、5采购与仓库管理办法

3、5、1采购范围:公司办公所需的用品用具。

3、5、2规范采购点:所有物品均需定点采购，建立合格供应商档案。

3、5、3申购程序

申请部门人力资源部审核、采购登记入库发放至申购者

3、5、4仓管员需对所采购的物品凭申购单进行登记、核实，并做好入库登记手续，然后按申购单发放。仓管员应定期对仓库进行盘点，统计办公用品的使用金额。

3、5、5仓管员对所有物品应整齐、有序地予以摆放。

3、5、6仓管员应定期对仓库进行清理，保持仓库整洁。

3、5、7仓管员应对库存物品妥善保管，不得丢失。

3、5、8仓管员应为仓库采取定期除湿等有效措施，避免产生物品腐烂、变质等现象。

3、5、9仓管员要树立安全防患意识，避免产生火灾、盗窃现象。

3、6安全、卫生管理办法

3、6、1办公场所严禁吸烟，注意用电安全，严禁乱拉线、乱搭线以及违章使用电器；注意防火，如发现事故苗头，必须立即处理并及时报告人力资源部，及时消除隐患。

3、6、2注意将贵重物品、重要文件妥善保管，人员离开应将抽屉或保险柜锁好，提高防盗意识。

3、6、3公司办公场所须保持整洁、有序的办公环境以提高员工的工作效率，提升公司的对外形象。

3、6、4各部门员工须严格遵守公司<关于维护办公环境秩序的有关规定>，自觉维护办公场所的环境卫生，各部门应对本部门的办公环境负责，并落实到个人。

3、6、5公司人力资源部每周定期开展卫生检查活动，对各部门的环境卫生情况进行评比并给予公开通报。

3、7各售楼部的财产管理办法

3、7、1各售楼部在筹备之时，需配备办公设备。应由该部门提出申请，经总经理批准后，人力资源部的采购员与申请部门的申请人共同采购。

3、7、2各部室所需物品，原则上由人力资源部的采购员统一采办。由于各售楼部受地域因素的限制，部分急需物品(零星物品)经口头请示后，可自行采购。事后，需到人力资源部仓管员处补办进、出仓手续。

3、7、3购得物品(特指财务计统部规定需入库的物品)，申请部门的申请人员需到人力资源部办理相关手续，即填写<财产入库验收单>及<财产领用单>，并报财务计统部统一作账。

3、7、4当售楼部需撤点时，必须以书面形式通知人力资源部。人力资源部的仓管员到现场进行财产清点，并办理相应的财产转移、入库等手续。

3、7、5各部室指定财产管理员对各部室财产进行统一管理，财务计统部与人力资源部对公司财产进行每年一次的盘点。

3、8电脑管理程序

3、8、1电脑的软硬件的维护

3、8、1、1在使用电脑的过程中，如发现软件操作与安装问题，致电于人力资源部电脑管理员，由电脑管理员在电话中进行指导。

3、8、1、2电脑出现系统崩溃或死机，将由电脑管理员根据报修顺序在1个工作日内给予解决。

3、8、1、3电脑管理员在维护的过程中，判定为硬件问题的，将由电脑管理员根据该机的供应商进行报修，从报修之日起3个工作日内给予解决。

3、8、1、4打印机的硬件故障由电脑管理员送到指定的维护站给予维修，从送修之日起5个工作日内给予解决。

3、8、2各部门应用软件的申购流程、培训及使用

3、8、2、1应用软件的申请必须经过部门经理的批准，然后报于人力资源部，由人力资源部根据实际情况进行分析及价格与功能的确认，最后报总经室批准。

3、8、2、2当应用软件购买后，由该部报人力资源部进行软件使用的培训，由人力资源部的培训口和软件供应商安排培训事宜。

3、8、2、3总经室确定该软件正式使用日期和软件系统管理员后，由系统管理员分配该部门中使用人员的权限，并根据实际情况予以指导。

3、8、2、4在该软件经销商许可下，电脑管理员及该软件系统管理员均要对该软件的安装程序、产品序列号和使用说明书进行备份。

3、8、3电脑操作使用制度

3、8、3、1电脑使用者领用电脑前，须经过电脑管理员的操作常识培训和测试，测试合格者方能使用电脑。

3、8、3、2不得将外来的与工作无关的光盘或软盘带到公司的电脑中使用。不得擅自安装与工作无关的软件或游戏。

3、8、3、3如需安装工作中所需的软件，必须经电脑管理员的核实后方可安装，安装前先查此软件是否有病毒。

3、8、3、4对于电子文件的复制，复制方需经过被复制方的同意后方可复制，复制后的文件未经许可不得再将其复制给其他人。凡是从别处拷贝来的文件，须经过杀毒后才可以使用。

3、8、3、5必须确保电子文件在网络中的安全性。如要把自己的文件共享给其他人，须进行共享加密，或者只添加共享人的用户名。

3、8、3、6必须不定期的对电脑中的文档进行备份，可通过软盘、光盘、网络等。公司重要性文档的保护，首先使用者须对此电脑加设开机密码，以防止其他人使用，把此类文档放在非共享的目录中，要设打开密码；如有软盘(或其它外部存储设备)备份，需把此软盘(或者其它外部存储设备)存放入到安全处，以保险柜为宜。

3、8、3、7对于电子文件的销毁，必须进行物理删除，以确保不被反删除。对于软盘的销毁，应先将其中的文件删除后，然后剪成两半，再行销毁。

3、8、3、8如需使用别人的电脑，需经过该电脑使用者的同意后，方可使用，不得擅自删除他人的文件，如需保存，必须建立一新的目录，保证文件存放有序，整洁明了。

3、8、3、9任何人不得在公司的电脑或网络中散发计算机病毒，或对计算机的硬件或软件系统进行设置，不得从互联网上下载与工作无关的软件，不得利用公司网络进行黑客软件测试或攻击，不得利用公司网络浏览非法的网站，由此所产生的一切后果由当事人承当，同时人力资源部将追求其责任。

3、8、3、10不要随意打开陌生人的电子邮件，遇到此类文件必须将其彻底删除。

3、8、3、11电脑使用者必须每周对自己的电脑进行杀毒，杀毒软件须保持同步更新。

3、8、4电脑配置制度

3、8、4、1每个工作岗位的电脑配置数量与性能由人力资源部根据其行政级别和专业性质进行合理配置。

3、8、4、2不同岗位和专业对电脑的性能要求不同，电脑的性能级别分为:

a、高级:在当前市场情况下的电脑新产品，具有卓越的性能表现；具体表现在:高速度的cpu，具有3d图形加速卡，较大屏幕显示器，大容量硬盘，大容量内存。选择类型为品牌机或笔记本电脑。

b、中级:在当前市场情况下的电脑主流产品，具有较好的性能；具体表现在:中高速度的cpu，3d图形加速卡，15寸显示器，中大容量硬盘，中大容量内存。选择类型为品牌机。

c、普通:在当前市场情况下的电脑入门级产品、历史产品，可以满足一般性办公文书处理的需要。选择类型为兼容机。具体电脑的性能级别，由电脑人员按照以上原则，根据当年市场情况做出评定。

3、8、4、3部门经理级以下职员原则上只能配置台式电脑，数量及性能级别应根据其专业性质进行配置。

3、8、4、4职员电脑等级配置原则:

a、董事长、总经理可以配备桌面台式电脑和手提便携式电脑各一台，性能级别:高级；

b、中高级职员及设计部职员配备一台桌面台式电脑，如有必要经总经室特批后可配置一台手提便携式电脑，性能级别:中高级；

c、普通职员一般配备一台桌面台式电脑，性能级别:普通级；

3、8、4、5电脑配置程序:

a、缺少电脑的部门，应向人力资源部提出固定资产购置申请，说明该电脑的用途、应用软件和使用人。

b、人力资源部收到申请后，根据使用人的行政级别或专业岗位，确定应该配置的电脑数量和性能级别；然后结合公司内剩余电脑的状况，决定是否购买新电脑。

c、如果不需要购置，由人力资源部在内部调配解决。

d、如果需要购置，则在固定资产购置申请内填写拟购置电脑的数量、配置和价格情况，然后报总经理批准后执行。

3、8、4、6电脑更换程序:

a、由于电脑不能满足使用需要的部门，可以向人力资源部提出更换申请。申请中要说明更换电脑的用途和使用人。

b、人力资源部收到申请后，对使用人电脑进行评估。

c、如果电脑能满足使用，则不予更换；

d、如果电脑不能满足使用，则根据公司电脑现状，电脑管理员给出公司内部解决或购买新电脑的意见。经主管领导副总经理、总经理批示后，在内部协调更换或购买新电脑。

3、8、4、7购置电脑后必须在人力资源部仓管员处办理登记入库及领用手续。

3、8、4、8更换电脑后必须在人力资源部电脑管理员处办理更名手续。

3、9竣工物业交付过程中的可移动资产的管理

如物业交接过程中涉及产权属于公司的可移动资产，在接到工程材料部的交接通知后，人力资源部负责根据经审核的施工单位提供的资产清单参与验收、造册登记。今后移交给资产使用单位时，由人力资源部负责办理移交手续。

[篇五:公司办公管理制度及后勤管理制度]

工作劳动纪律与考核制度

一、考勤制度:

公司所有员工，均应按公司规定的时间，上、下班，不得迟到、早退，无故旷工缺勤。

1、工作时间:

管理人员:

⑴8:30→12:00；13:30→18:00、

⑵部门管理人员轮流值班，值班时间:当天8时→次日8时。值班人员履行全面管理职能，及时处理偶发事件；不能处理的，在事发后10分钟内向厂长报告。值班期间做好记录，完善交接手续。

⑶管理人员每周末轮流休息，轮流值班，值班时间:周六18:00-周至8:00，特殊时期不能休假的，公司在适当时间安排带薪休假。值班人员履行全面管理职能，及时处理偶发事件；不能处理的，在事发后10分钟内向厂长报告。值班期间做好记录，完善交接手续。

工人:根据任务调整，提前一天公布。

2、考勤考核:

⑴所有员工上、下班均需本人打卡，不得由他人代打卡。

⑵迟到每次考核5元，早退每次考核10元；迟到早退1小时考核50元；当月迟到3次、早退2次给予警告。

⑶矿工4小时考核100元，旷工一天考核200元，以此类推；连续旷工3天或月累计旷工5天者，公司予以开除辞退，公司不支付任何费用。

⑷早上上班打卡应在早饭后，凡打卡后再吃早饭的，一经发现，每次考核10元。

⑸凡有人代打卡，将对代打人和应打人各考核每次50元。

3、病、事假制度:

⑴工作时间或经确定的加班时间内所安排的出勤人员，因故不到岗位者，应请假，不请假视同旷工。员工请假应事先填写请假单，经批准后交人事存档。请假批准权限为:

组长:每次不超过半天，每月累计不超过一天；部门经理每次一天，每月累计不超过两天；厂长每次不超过三天，每月累计不超过四天；超过四天的由总经理审批。超过审批权限的批假和未批准离岗的，算作旷工。

⑵如果是电话请假，则应在回公司当天完善有关手续。病假则需附上国家正式医疗机构出具的病假单或诊断证明。如果无相关手续则按旷工处理。

⑶每月连续请事假不得超过四天，需提前两天申请。特殊情况超期请假的，需经公司总经理批准。

二、薪资制度

⑴本厂工资体制分为计时工资、计件工资、固定工资和外包合同形式等。

⑵薪资每月发放一次，暂定每月25-30日前发放上月工资。发放日如节假日或银行不对外营业日，则顺延发放。

三、厂牌、厂服管理制度:

⑴所有正式员工上班必须按规定配戴厂牌。车间员工上班时间必须统一着厂服。员工在厂区、车间、办公区域内未按规定配戴厂牌、穿着厂服的，一经发现警告一次，考核10元，厂牌一律挂在左胸上衣袋位置上，违者考核10元。

⑵厂牌若有遗失或损坏，应及时到人事部补办，每次扣缴工本费5元。

⑶所有人员进厂后，公司给予发放厂服两套。员工自领取厂服在本公司工作时间未满半年者，离职时收取厂服成本费50元/套。员工自领取厂服后在本公司工作时间满半年者，离职时不收厂服成本费。

⑷公司员工在上班时间严禁穿拖鞋，违者给予20元考核四、离职管理规定

⑴公司员工离职，需要提前一个月(特殊岗位提前三个月)书面申请，经批准后，办理完善所有的交接手续，方可离开；公司部门经理及管理人员需要离职的，需提前三个月提出书面申请，经批准并办理完善了所有的交接手续后，方可离职。

⑵未经批准，擅自离职离岗，或没有办理完善交接手续，影响公司正常生产秩序的，公司不再发给未发的工资福利，造成公司重大损失的，则追究相应的经济赔偿，或法律责任。

⑶工厂开除者，除厂纪厂规管理条例所列的考核外，不再发给工资福利。

⑷被工厂辞退者，发给正常薪资，薪资在离职之日发放。

⑸自动离职者，不发任何薪资。

五、厂纪厂规

遵纪守法，遵守公司的各项规章、制度，是每个员工必须遵循的原则，是公司生产经营活动正常有序进行的根本保证，也是公司取得经济效益、贡献国家、贡献社会和员工获取收入的基础，为次，特对厂纪厂规做如下规定与考核:

⑴工作服从分配，服从领导，按时、按质、按量完成领导交办的各项生产和工作任务，公司可以根据业务情况或生产需要调换员工的工作岗位:

工作不服从安排，每次考核50元，未经安排，擅自加工的，计件产品、(计时工作)不计工资，如因此而影响公司发货的，将由责任者承担经济后果，

⑵厂区、车间内，应保持良好工作环境，不得干与工作无关的事，不得吵架、谩骂，严禁打架斗殴，有不同意见，应当通过正常渠道，反映解决。

凡在厂区、车间内吵架，经劝阻不听，不论对错，先考核双方当事人各50-100元，另再根据情况进行处理。

凡在厂区、车间内打架斗殴的，考核双方当事人各100-500元，造成后果的，由双方承担经济后果，情节严重的，将送请派出所解决。

⑶爱护机器设备和生活设施，保障生产、生活正常进行:

因个人责任，造成机器设备和生活设施损伤、损毁的，将由责任者承担经济后果

机床、设备、设施操作工，未按使用说明书规定，进行日常保养的，发现第一次考核20元，第二次考核40元，逐次累加。

⑷遵守门卫制度、遵守食堂制度和宿舍制度:

未经许可，不得带领外人进厂；不得翻越大门、院墙，违者每次考核50元。如遇工厂损失，将负连带责任。

未经许可，无关人员严禁进入食堂工作间，违者每次每次考核20元。

爱护宿舍卫生，做好清洁，服从管理者安排和指挥；公司将不定期进行检查、评比，对整洁干净的宿舍进行表彰，对脏、乱、差的宿舍进行考核，

严禁将公共财物私自带出厂区。凡以不正当手段偷、骗、抢、拿公、私财物者，按5倍赔偿物品价值，同时给予开除出厂处理。

⑸车间员工，遇有事情反映的，需经批准，方可进入行政、技术等管理人员办公室；未经批准，不得进入，否则，考核当事人50元；员工与主管有争议的，可以向主管的上级主管反映，但不得影响工作，否则考核100元；如果与主管吵闹的，考核200-500元。

六、办公室工作纪律:

⑴公司员工在办公室时，必须遵守办公室规定，如因工作需要，必须无条件协助其他人员的工作。如有违反，视情况，考核50-100元。

⑵工作时间内不得在办公室内喧哗、或做其他与工作无关的私事。不得带领与工作无关的人员进入办公室。

⑶每位同志的工作台面要保持整洁。

⑷不能随地吐痰、乱扔杂物，果皮、纸屑、饭盒等应放进垃圾袋中。

⑸办公电话是为方便员工联系工作之用，原则上不得打私人电话，如确有需要每次通话不得超过三分钟。

七、维护公司形象规定:

1、公司员工在本公司工作期间，衣着整洁，言行文明，必须保持和维护公司形象，不能有任何诋诽和毁损公司的言行。若有违反，视情况给以500-1000元的考核并予以警告处分。

2、公司所有人员，必须下级服从上级，尊重上级管理，出现不尊重言行举止的，视情况考核50-500元。

八、保守机密规定:

公司员工应严格保管好公司的各种机密资料，如价格、业务信息、项目方案、产品技术、财务状况等，严禁向竞争对手或不相关人员泄露。若有泄密以上信息、资料或转让公司业务的，予以解除劳动合同处理，并赔偿经济损失和追究相关法律责任。需要与其他公司同行或个人配合做业务，或技术交流的，必须事前经公司经理批准

资金使用细则

第一部分借支管理规定及借支流程

一、借款管理规定:

1、出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

2、工作临时借款:业务费、购买零星设备等，借款人员应及时报帐，在工作事项完成后的3日内必须办理报销手续，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

3、工人借用生活费用:当月借款，当月领取工资时归还。

4、各项借款金额超过3000元应提前一天通知财务部备款。

5、借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；

(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

二、借款流程:

(一)借款人按规定填写<借款单>。必须注明:(1)借款事由，(2)借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)，(3)支票或现金。

(二)审批流程(谁签批，谁承担连带责任):

1、出差借款审批流程:

(1)1000元以下的:主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批。

(2)1000元以上的，主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。

2、工作临时借款审批流程:

(1)500元以下的:主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批。

(2)500元以上的，主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。

3、工人借用生活费用审批流程:

(1)一次200元以下(当月累计不超过500元)的:主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批。

(2)一次200元以上(当月累计超过500元)的，主管部门经理审核签字→财务审计复核→工厂常务厂长审批→公司财务经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到出纳处办理领款手续。

第二部分日常费用报销制度及流程

一、日常费用范围:

主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、生产需用的低值易耗

品及机器设备的零星备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

二、费用报销的一般规定:

1、报销人依据:必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，填写报销单；如果有发票的，发票背面有经办人签名。

2、填写报销单应注意:(1)根据费用性质填写对应单据；(2)严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；(3)必须简述费用内容或事由。

3、按规定的审批程序报批。

4、报销2000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

三、费用报销的一般流程:

1、报销人整理报销单据并完整填写对应费用报销单，须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或

财务报销制度
低值易耗品管理细则 第六篇

[篇一:财务报销制度]

一、办公费

办公费主要是指维持日常办公工作需要而发生的办公用品方面的支出。

(1)办公用品由经办人员填写物资申购单交部门负责人签批后报行政部，行政部审批后交财务部审批。

(2)经办人将审批后的物资申购单交公司行政部统一购买。

(3)行政部购买人凭正式发票，印章齐全，经手人验收人签字，并附购买办公用品清单后报销。财务报销制度。

二、差旅费

差旅费开支范围为因公出差期间的住宿费、车船费(含飞机费用，下同)、伙食补助费、市内交通费、零星杂支等费用。

(1)员工出差应填写“出差申请表”(见附表1)，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费(借款金额超过人民币5000元的提前一天通知财务部)。

(2)员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。

(3)员工差旅费报销标准。

①员工出差分“长途”和“短途”两种，即当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

②出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即:

一类区:特区、上海、北京、天津、南京、广州及省城市；

二类区:除一类区以外的地区。

③出差住宿费报销标准:(元/人/天)

职务一类区二类区港澳台地区

董事长实报实销

总经理300200350

部门经理200150250

一般职员15080200

④出差补助:指公司员工到深圳以外地区出差，支票在计划范围内购置，如能事先知道价格、单位名称及账号者，可办理借款手续，经领导批准后由财务部开支票。

第六条固定资产报销时须建立固定资产卡片，并有资产编号，财务部才准予报销。

三、流动资产报销

第七条采购部门应提出次月原材料及备用品、备件购置的购料计划，经领导批准后报财务部做出次月定额用款计划。

第八条凡购入材料物品，必须填写人库验收单一式三联，采购、仓库、财务部各一联，填好验收单后，才予以报销。

第九条材料物品领用时，必须填领料单一式三联，领用人、仓库、财务部各一联。

第十条仓库保管员兼材料会计，每月应与财务部核对账目，发现问题及时找出原因，并予以更正。

第十一条采购部门可借支备用金，作为零星购料周转，工程部也可以借支备用金，作为急需采购维修物品用，年终备用金全部交财务部。

第十二条采购人员经领导批准可借支空白支票(限制一定数额内开支)，但必须在三天内到财务部报销。

第十三条各项预付款先填借款单，按合同要求经企业主管领导批准后再付款。

第十四条低值易耗品报销必须建立低值易耗品卡片。

第十五条年终物资部应盘点一次，列出材料清单与财务部核对，并做出盈亏表。

四、费用报销审批制度

第十六条各部门的费用由部门经理审查、主管领导核准。

第十七条企业支付的大厦物业费，水电、空调费，制服洗涤费，邮电通信费和劳动保险费等应付出的款项，由财务部经理审批并掌握分期付款数额。

第十八条企业各项福利费开支，如活动费、制服费等，由企业总经理批准。

第十九条医疗费按企业规定每月定额发给。

第二十条工会经费由企业工会主席在规定的范围内签批。

第二十一条其余未明确的费用由总经理审批。

五、附则

第二十二条本制度由公司董事会负责解释。

第二十三条本制度自发布之日起施行。

[篇三:公司财务报销制度及流程]

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实际，统一各部门的报销程序及规定，特制定本报销制度。员工报销时应严格执行公司制定的审批管理制度

一、报销审批监控程序

1、公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。

2、办公用品的购置:由各部门根据需要，编制计划报总裁办审核汇总，按审批权限批准后，由集团总裁办按计划统一购买，并建立实物帐，详细登记办公用品的进、出情况。领用时，须填制出库单，经分管领导批准。总裁办每月末应将办公领用清单交财务室进行核定监控。

3、物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。

4、要求财务出纳人员严格执行财务制度，并于每月月初汇总上月的报销清单，上报上级主管。

5、瑞德总经理所产生的费用由徐总签字报销。

6、每周三定为费用报销日。培训回来的员工必须要当月进行转训，由行政签字确认后方可报销。当事人填好报销单，部门经理签字，交给财务小方即可。

二、报销规定

(一)、差旅费报销规定

1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费

2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。

3、员工差旅费报销标准严格按照公司规定执行。

4、住宿费:单人或双人出差每天最高不超过200元，去深圳、广州、上海、北京出差每天最高不超过350元，超出部分由个人承担，如有特殊情况需总裁批准方可报销。

5、交通费:员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。

6、出差津贴:每人每天30元。

(二)、市内交通费用报销规定

公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。

(三)、报销发票粘贴规定

报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面(左上角处)，完整规范地填写相应的报销单。具体要求为:

1、费用报销单:按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。

2、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

3、差旅费报销单:按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。

4、填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

三、报销时间

购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。

四、下列情况不予报销:

1、违章罚款及其它因当事者过失造成损失浪费。

2、其它不符合国家开支标准的单据，无理由跨年度的单据。

[篇四:中小企业财务报销制度及报销流程范本]

一、财务管理制度

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

第四条借款管理规定

(一)出差借款:出差人员凭审批后的<出差申请表>按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二)其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。

(五)借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条借款流程

(一)借款人按规定填写<借款单>，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

(二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。

(三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。

第三条费用报销的一般规定

(一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)，且发票背面有经办人签名。

(二)填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改)；简述费用内容或事由。

(三)按规定的审批程序报批。

(三)报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。

第五条差旅费报销制度及流程。

(一)费用标准:

职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用

一般员工火车硬卧120元/天30元/天30元/天

部门负责人火车硬卧150元/天40元/天40元/天

总经理助理飞机200元/天50元/天50元/天

总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销

(二)费用标准的补充说明:

1、住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。

2、实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准，12:00以后出发(或12:00以前到达)以半天计，12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。

3、伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。

4、宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣减出差人当天的伙食补贴。

5、出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。

二、报销流程

1、出差申请:拟出差人员首先填写<出差申请表>，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。

2、借支差旅费:出差人员将审批过的<出差申请表>交财务部，按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。

3、购票:出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票(原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案)。

4、返回报销:出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写<差旅费报销单>，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。

第六条电话费报销制度及流程

(一)费用标准

1、移动通讯费:为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，具体标准见行政部相关管理制度规定。

2、固定电话费:公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司统一支付话费。不鼓励员工在上班期间打私人电话。

(二)报销流程

1、公司人力资源部每月初(10日前)将本月员工手机费执行标准(含特批执行标准)交财务部。

2、财务部通知员工于每月中旬(20日前)按话费标准将发票交财务部集中办理报销手续。

3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。

4、员工到财务部出纳处签字领款(每月25日前)。

5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报总经理批示处理办法。

第十一条交通费报销制度及流程

(一)费用标准:(1)员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车；(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。

(二)报销流程

1、员工整理交通车票(含因公公交车票)，在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字确认，按规定填好<交通费报销单>。

2、审批:按日常费用审批程序审批。

3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。

第十二条办公费、低值易耗品等报销制度及流程

(一)管理规定:为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。

(二)报销流程

1、购置申请:公司行政部每季度根据需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

2、报销程序:报销人先填写费用报销单(附出入库单)，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

3、费用归集:财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。库存用品作为公共费用，待实际领用时分摊。

第十三条招待费、培训费、资料费及其他报销制度及流程

(一)费用标准

1、招待费:为了规范招待费的支出，大额招待费应事前征得总经理的同意。

2、培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司人力资源部门统一管理，各部门培训需求应及时报送人力资源。人力资源根据实际需要编制培训计划报总经理审批。

3、资料费:在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先填写<资料申请表>，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。

4、其他费用:根据实际需要据实支付。

(二)报销流程:

1、招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销手续。

2、培训费由人力资源部人员根据审批程序及报销程序办理报销手续。

3、资料费在报销前需办理资料登记手续，按审批程序审批后的报销单及申请表到财务处办理报销手续。

4、其他费用报销参照日常费用报销制度及流程办理。

第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程

第十四条工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。

第十五条工薪福利支付流程

(一)工资支付流程:(1)每月20日由人力资源部将本月经公司总经理审批后的工资支付标准(含人员变动、额度变动、扣款、社会保险及住房公积金等信息)转交财务部；(2)总经理提供职工月度奖金分配表；(3)财务部根据奖金表及支付标准编制标准格式的工资表；(4)按工薪审批程序审批；(5)每月25日由财务部通过银行代发形式支付工资；(6)每月末之前员工到财务部领工资条并与工资卡内资金进行核实。

(二)临时工资支付流程同工资支付流程。

(三)社会保险及住房公积金支付流程:(1)由人力资源部将由公司总经理审批后的支付标准交财务部进行相关的财务处理；(2)住房公积金由人力资源部按工薪审批程序申请转帐支票支付；社会保险金由财务部协助人力资源办理银行托收手续，财务部收到银行托收单据应交人力资源部专人签字确认，若有差异应查明原因并按实际情况进行调整。

(四)其他福利费支出由公司人力资源部按审批后的支付标准填写报销单→经部门经理签字确认→财务经理进行财务复核→报总经理审批，审批后的报销单及支付标准交财务部办理报销手续。

第五部分专项支出财务报销制度及流程

第十六条专项支出主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等。

第十七条软件及固定资产购置报销财务制度及流程。

(一)填写购置申请:按公司<资产管理制度>相关规定填写<资产购置申请单>并报批。

(二)报销标准:相关的合同协议及批准生效的购置申请。

(三)结账报销:(1)资产验收(软件应安装调试)无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单(经办人在发票背面签字并附出入库单)；(2)按资金支出规定审批程序审批；(3)财务部根据审批后的报销单以支票形式付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第十八条其他专项支出报销制度及流程

(一)费用范围:其他专项支出包括其他所有专门立项的费用(含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用)支出。

(二)费用标准:此类费用一般金额较大，由主管部门经理根据实际需要向总经理提交请示报告(含项目可行性分析、费用预算及相关收益预测表等)，经总经理签署审核意见后报董事长及其授权人审批。

(三)财务报销流程

1、审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。

2、签订合同:由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，(合同签订前由公司法律顾问的审核，合同应注明付款方式等)。

3、付款流程:(1)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单(填写规范参照日常费用报销一般规定)；(2)按审批程序审批:主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批；(3)财务部根据审批后的报销单金额付款；(4)若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。

第六部分报销时间的具体规定

第十九条为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下:

1、财务报销:公司财务部每周四为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。

2、借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。

第七部分附则

第二十条本制度解释权归公司财务部。

第二十一条本制度经总经理办公会议讨论通过并由董事长或其授权人签字后生效。

物资采购管理制度
低值易耗品管理细则 第七篇

[篇一:材料物资采购管理办法]

第一条为了加强内部管理和控制，规范采购行为，保障生产经营活动的正常进行，以最大限度地降低采购成本，特制定本办法。

第二条本办法对本公司所有材料物资的采购均适用，公司控股子公司参照执行。

第三条采购流程及职责分工

一、采购流程:

1、生产部根据设备状况滚动编制月度、季度、年度生产计划包括主要材料(玻璃、铝框、接线盒、背板等)月度、季度消耗总量、单位产品材料消耗量及原辅材料安全库存量，经分管副总经理、总经理批准后实施。

2、采购部门根据生产计划、单位消耗量、安全库存量、实时库存量、采购周期及供求状况定期编制原辅材料采购计划，经分管生产的副总经理审核、总经理审批、董事长核准后进行询价；办公用品由需求部门申请，综合管理部门负责统一采购，其余物资采购包括修理用备件、机器设备及工具、办公设备、家具、低值易耗品等由需求部门申请，采购部门负责采购。物资采购管理制度。

3、采购审批权限:公司原辅材料采购计划，由分管生产的副总经理审核、总经理审批、董事长核准；其余物品采购计划或采购申请由需求部门申请，经财务总监审核、总经理审批、董事长核准后执行；大宗机器设备等巨额采购还需呈报公司董事会决议通过后执行。

4、采购人员进行询价、议价、比较分析报审，原辅材料、修理用备件、机器设备及工具、办公设备、家具、低值易耗品等定价须经公司物资价格监查组审议通过后执行采购。

5、成立物资采购监查组。物资监查组的工作职责:参与公司供应商的选择；负责公司采购物资价格的审定等，监查组由董事长任组长，

·地址易耗品管理(2016-06-01)

·低值易耗品管理(2016-10-08)